Kesenjangan negatif adalah istilah yang digunakan untuk menggambarkan situasi di mana kewajiban bank yang sensitif terhadap bunga melebihi aset yang sensitif terhadap bunga.
Kesenjangan suku bunga penting karena menunjukkan risiko eksposur suku bunga dan sering digunakan oleh lembaga keuangan untuk mengembangkan posisi lindung nilai. Lembaga yang mendapat untung dari perbedaan suku bunga memperhatikan selisih suku bunga.
Ringkasan
- Kesenjangan negatif adalah istilah yang digunakan untuk menggambarkan situasi di mana kewajiban bank yang sensitif terhadap bunga melebihi aset yang sensitif terhadap bunga.
- Celah negatif sering dikaitkan dengan gap positif, yang terjadi ketika aset bank melebihi kewajibannya.
- Rumus penting untuk dipahami adalah selisih suku bunga, yang merupakan perbedaan antara aset yang mengandung bunga dan kewajiban yang mengandung bunga.
Pengaruh Suku Bunga pada Celah Negatif
Penting untuk dicatat bahwa gap negatif dipengaruhi oleh suku bunga. Jika tingkat suku bunga menurun, kewajiban akan dihargai kembali dengan tingkat bunga yang lebih rendah yang mengarah pada peningkatan pendapatan. Jika tingkat bunga naik, kewajiban akan dihargai kembali pada tingkat bunga yang lebih tinggi, dan akibatnya pendapatan akan menurun karena bank harus membayar lebih banyak uang.
Contoh Kesenjangan Negatif
Misalnya, Bank ABC memiliki aset $ 50 juta dan liabilitas $ 90 juta, keduanya sensitif terhadap fluktuasi suku bunga. Karena kewajiban melebihi aset, Bank ABC menunjukkan gap negatif.
Pengaruh Kesenjangan Negatif
Kesenjangan negatif tidak selalu berbahaya karena aset bank dapat menghasilkan pendapatan yang cukup untuk menutupi bunga yang diperlukan untuk membayar kewajibannya. Namun, ini dapat menandakan bahwa bank terkena risiko suku bunga Risiko Suku Bunga Risiko suku bunga adalah kemungkinan penurunan nilai suatu aset akibat fluktuasi suku bunga yang tidak terduga. Risiko suku bunga sebagian besar dikaitkan dengan aset pendapatan tetap (misalnya obligasi) daripada dengan investasi ekuitas. , dan ukuran kesenjangan menunjukkan sejauh mana pendapatan bersih bank dapat berubah jika suku bunga berubah. Jika suku bunga turun, pendapatan bank dari aset berbunga juga akan turun, tetapi juga akan membayar lebih sedikit untuk kewajiban berbunga.
Memahami Analisis Gap
Untuk lebih memahami kesenjangan negatif, penting untuk terlebih dahulu memahami konsep di balik analisis kesenjangan. Analisis kesenjangan adalah proses yang digunakan untuk menentukan risiko suku bunga bank dan mengevaluasi tingkat eksposurnya terhadap risiko tersebut. Gap itu sendiri mengacu pada gap antara aset dan kewajiban bank, yang merupakan keuntungan.
Formula Kesenjangan Suku Bunga
Rumus untuk menentukan selisih suku bunga mudah dipahami - ini adalah perbedaan antara aset berbunga dan kewajiban berbunga.
Batasan Kesenjangan Suku Bunga
Salah satu batasan dalam menggunakan selisih suku bunga adalah bahwa ia gagal mempertimbangkan fakta bahwa selisih negatif mungkin tidak sepenuhnya "negatif", dan oleh karena itu, merugikan lembaga keuangan. Sebagai suku bunga Suku Bunga Suku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang yang diberikan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari pokok. menurun, bank mendapatkan lebih sedikit dari aset, tetapi mereka juga membayar lebih sedikit pada kewajiban mereka, sehingga mengurangi selisih lebih banyak. Dengan demikian, lembaga yang paling terpengaruh adalah lembaga yang memiliki tingkat kewajiban yang secara proporsional lebih tinggi dibandingkan dengan aset.
Celah Negatif vs. Celah Positif
Konsep lain yang terkait dengan negative gap adalah positive gap yang terjadi ketika aset bank melebihi kewajibannya. Kesenjangan positif berarti bahwa ketika suku bunga naik, keuntungan atau pendapatan bank kemungkinan akan naik.
Kesenjangan Negatif dan Manajemen Kewajiban Aset
Analisis kesenjangan adalah metode manajemen aset-kewajiban dan membantu menilai risiko likuiditas. Kesenjangan tingkat bunga dapat digunakan untuk menentukan profitabilitas investasi. Manajemen aset-liabilitas berfokus pada waktu arus kas dan ketersediaan aset untuk membayar liabilitas. Namun, salah satu batasan analisis kesenjangan adalah bahwa analisis tersebut tidak dapat menangani opsi karena memiliki arus kas yang lebih bervariasi.
Sumber daya tambahan
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya tambahan di bawah ini akan berguna:
- Suku Bunga Negatif Suku Bunga Negatif Suku bunga negatif adalah alat kebijakan moneter yang digunakan oleh bank sentral untuk meningkatkan pinjaman pada saat resesi ekonomi.
- Selisih Suku Bunga Bersih Selisih Suku Bunga Bersih Selisih suku bunga bersih mengacu pada perbedaan antara tingkat bunga yang dibayarkan lembaga keuangan kepada deposan dan tingkat bunga yang diterimanya
- Tingkat Dana Federal Suku Bunga Dana Federal Di Amerika Serikat, suku bunga dana federal mengacu pada suku bunga yang dibebankan oleh lembaga penyimpanan (seperti bank dan credit unions) kepada lembaga penyimpanan lainnya untuk pinjaman modal semalam dari saldo cadangan mereka, secara tidak dijaminkan.
- Yield Gap Yield Gap Yield Gap adalah perbedaan antara hasil dari sekuritas yang diterbitkan pemerintah dan rata-rata hasil dividen pada saham saham.
