Tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika transaksi terjadi atau ketika nilai aset atau uang menjadi efektif. ini juga digunakan untuk menentukan nilai sekarang dari suatu produk dengan harga yang berfluktuasi.
Ringkasan
- Tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika transaksi terjadi atau ketika nilai aset atau uang menjadi efektif.
- Di perbankan, tanggal nilai biasanya mengacu pada tanggal di mana pemegang rekening dapat menggunakan dana dari cek yang disimpan.
- Di pasar valuta asing, tanggal nilai mengacu pada tanggal dimana perdagangan diharapkan untuk diselesaikan.
Bagaimana Tanggal Nilai Digunakan dalam Bisnis?
Penggunaan dan signifikansi tanggal nilai sedikit berbeda dalam berbagai skenario, seperti di perbankan, perdagangan, dan akuntansi. Filsafat Akuntansi Filsafat akuntansi mencakup aturan umum, konsep, dan gagasan seputar persiapan dan audit dari akun dan keuangan.
Nilai Tanggal di Perbankan
Di perbankan, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika pemegang rekening dapat menggunakan dana dari cek yang disimpan yang telah melewati siklus kliring bank. Untuk lebih memahami konsepnya, pertama-tama kita harus memahami cara kerja siklus pembersihan.
Ketika seorang individu (penerima pembayaran) pertama kali menyetorkan cek di bank mereka, bank akan mengkredit rekening penerima pembayaran dengan jumlah yang tertera pada cek.
Namun, uang tersebut sebenarnya belum diterima oleh bank karena mereka masih perlu mengambil dana dari bank pihak lain (dengan asumsi pihak yang terlibat menggunakan dua lembaga keuangan yang terpisah). Bank menghadapi risiko menimbulkan arus kas negatif Arus Kas Arus Kas (CF) adalah kenaikan atau penurunan jumlah uang yang dimiliki bisnis, institusi, atau individu. Di bidang keuangan, istilah ini digunakan untuk menggambarkan jumlah uang tunai (mata uang) yang dihasilkan atau dikonsumsi dalam periode waktu tertentu. Ada banyak jenis CF jika penerima pembayaran langsung menggunakan uang tunai dari cek.
Untuk menghindari situasi seperti itu, bank akan membuat perkiraan hari yang diharapkan untuk menerima dana dari bank lain, yang disebut tanggal nilai. Penerima pembayaran hanya dapat menggunakan dana setelah tanggal nilai; sebelum tanggal nilai, dana disimpan di akun penerima pembayaran.
Tanggal nilai adalah beberapa hari setelah tanggal buku, tetapi untuk pelanggan bank yang lebih besar, dimungkinkan untuk bernegosiasi lebih awal sebelum tanggal nilai tercapai.
Nilai Tanggal dalam Perdagangan
Dalam Valuta Asing Valuta Asing Valuta Asing (Valas atau Valas) adalah konversi satu mata uang ke mata uang lain dengan kurs tertentu yang dikenal sebagai kurs valuta asing. Tingkat konversi untuk hampir semua mata uang terus mengambang karena didorong oleh kekuatan pasar penawaran dan permintaan. pasar, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika perdagangan diharapkan untuk diselesaikan.
Untuk transaksi spot, atau transaksi yang melibatkan penjualan atau pembelian mata uang lain, tanggal valuta biasanya dua hari kerja setelah tanggal transaksi dan nilai tukar disepakati.
Tanggal nilai adalah tanggal kedua mata uang tersebut diperdagangkan dan bukan tanggal perjanjian. Tentu saja, dua hari kerja tidak termasuk hari Sabtu, Minggu, atau hari libur umum (bank) di salah satu dari dua negara mata uang yang terlibat.
Untuk transaksi FX forward, tanggal nilai mengacu pada tanggal yang disepakati oleh kedua belah pihak untuk pengiriman dana, tetapi tidak seperti transaksi spot, tanggal ini dapat terjadi kapan saja setelah kontrak ditandatangani.
Di pasar obligasi, tanggal nilai adalah salah satu bagian penting dari informasi yang digunakan untuk menghitung bunga yang masih harus dibayar pada obligasi. Perhitungan bunga yang masih harus dibayar memperhitungkan tiga tanggal penting - tanggal perdagangan, tanggal penyelesaian, dan tanggal nilai.
Tanggal perdagangan mengacu pada tanggal saat transaksi dilakukan. Tanggal penyelesaian adalah tanggal transaksi selesai. Tanggal nilai sama dengan tanggal penyelesaian.
Meskipun tanggal penyelesaian hanya dapat jatuh pada hari kerja, tanggal nilai (dalam hal menghitung bunga yang masih harus dibayar) dapat jatuh pada tanggal mana pun dalam sebulan.
Tanggal Nilai dalam Akuntansi
Dalam akuntansi, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika akun menjadi efektif. Ini adalah tanggal di mana aset menjadi tersedia bagi pemilik akun ketika entri kredit tidak lagi tersedia bagi pemilik akun dalam kasus entri debit.
Ini adalah tanggal yang mengikat secara hukum dari transaksi arus operasional dan menentukan tanggal mulai untuk menghitung bunga akrual dan penangguhan dan item lainnya. Tanggal nilai harus dibuat berbeda dari tanggal posting.
Sumber Daya Lainnya
Finance menawarkan Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran kembali, dan banyak lagi. program sertifikasi bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karier Anda, sumber daya berikut akan membantu:
- Settlement Period Settlement Period Settlement date adalah istilah yang digunakan dalam industri sekuritas untuk merujuk pada periode antara tanggal transaksi saat perintah dieksekusi hingga setelmen.
- Transaksi Akuntansi Transaksi Akuntansi Transaksi akuntansi mengacu pada setiap aktivitas bisnis yang menghasilkan efek langsung pada status keuangan dan laporan keuangan bisnis. Penting untuk diingat bahwa setiap transaksi harus menunjukkan keseimbangan antara aset dan kewajiban, atau debit dan kredit.
- Fundamental Perbankan Fundamental Perbankan Fundamental perbankan mengacu pada konsep dan prinsip yang berkaitan dengan praktek perbankan. Perbankan adalah industri yang berurusan dengan fasilitas kredit, penyimpanan uang tunai, investasi, dan transaksi keuangan lainnya. Industri perbankan adalah salah satu pendorong utama sebagian besar perekonomian
- Peramalan Arus Kas Peramalan Arus Kas Artikel tentang peramalan arus kas ini adalah bagian terakhir dari model peramalan keuangan empat langkah di Excel.
