Pembiayaan aset adalah jenis pinjaman yang terkait dengan aset perusahaan. Dalam pembiayaan aset, perusahaan menggunakan persediaan yang ada, piutang Usaha Piutang Usaha Piutang Usaha (AR) merupakan penjualan kredit suatu bisnis, yang belum sepenuhnya dibayar oleh pelanggannya, aset lancar di neraca. Perusahaan mengizinkan klien mereka untuk membayar dalam jangka waktu yang wajar dan diperpanjang, asalkan persyaratannya disetujui. , atau investasi jangka pendek untuk mengamankan pembiayaan jangka pendek.
Dana digunakan dengan dua cara:
Yang pertama melibatkan perusahaan yang menggunakan pembiayaan untuk mengamankan penggunaan aset, termasuk peralatan, mesin, properti, dan aset modal lainnya. Perusahaan berhak untuk menggunakan aset secara penuh selama periode waktu tertentu dan akan melakukan pembayaran rutin kepada pemberi pinjaman untuk penggunaan aset tersebut.
Variasi kedua dari pembiayaan aset digunakan ketika sebuah perusahaan berupaya mengamankan pinjaman dengan menjaminkan aset yang mereka miliki sebagai jaminan. Agunan Agunan adalah aset atau properti yang ditawarkan oleh individu atau entitas kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan atas pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap potensi kerugian bagi pemberi pinjaman jika peminjam gagal dalam pembayarannya. . Dengan pinjaman tradisional, pendanaan diberikan berdasarkan kelayakan kredit perusahaan dan prospek bisnis dan proyeknya.
Pinjaman yang diberikan melalui pembiayaan aset ditentukan oleh nilai aset itu sendiri. Ini bisa menjadi alternatif yang efektif ketika perusahaan tidak memenuhi syarat untuk mengamankan pembiayaan tradisional.
Ringkasan
- Pembiayaan aset digunakan dengan dua cara: untuk mengamankan penggunaan aset dan untuk mengamankan pendanaan dari pinjaman.
- Keduanya memberikan fleksibilitas finansial bagi perusahaan dengan meningkatkan pendanaan jangka pendek dan modal kerja.
- Lebih banyak perusahaan dapat memenuhi syarat untuk pembiayaan aset dibandingkan dengan pembiayaan tradisional karena aset tersebut digunakan sebagai jaminan.
Mengapa Menggunakan Asset Financing?
1. Mengamankan penggunaan aset
Pengeluaran modal untuk membeli aset secara langsung dapat membebani modal kerja perusahaan Formula Modal Kerja Rumus modal kerja adalah aset lancar dikurangi kewajiban lancar. Ini adalah ukuran likuiditas jangka pendek perusahaan; apa yang tersisa di neraca dan arus kas. Menggunakan pembiayaan aset memberi perusahaan aset yang mereka butuhkan untuk beroperasi dan tumbuh sambil mempertahankan fleksibilitas keuangan untuk mengalokasikan dana di tempat lain.
Membeli aset secara langsung bisa mahal, berisiko, dan menahan perusahaan dari ekspansi. Pembiayaan aset memberikan opsi yang layak untuk memperoleh aset yang dibutuhkan bisnis tanpa pengeluaran yang berlebihan.
Dengan pembiayaan aset, baik pemberi pinjaman (bank dan lembaga keuangan) dan peminjam (bisnis) mendapatkan keuntungan dari struktur tersebut. Pembiayaan aset lebih aman bagi pemberi pinjaman daripada meminjamkan pinjaman tradisional.
Pinjaman tradisional membutuhkan pinjaman sejumlah besar dana yang diharapkan bank akan mereka dapatkan kembali. Ketika bank meminjamkan aset, mereka tahu bahwa mereka akan dapat setidaknya memulihkan nilai aset itu. Selain itu, jika peminjam gagal melakukan pembayaran, aset dapat disita oleh pemberi pinjaman.
2. Mengamankan pinjaman melalui aset
Pembiayaan aset juga melibatkan bisnis yang ingin mendapatkan pinjaman dengan menggunakan aset dari neraca mereka yang dijadikan jaminan. Perusahaan akan menggunakan pembiayaan aset sebagai pengganti pembiayaan tradisional karena pinjaman ditentukan oleh nilai aset dan bukan oleh kelayakan kredit perusahaan.
Jika perusahaan gagal membayar pinjaman mereka, aset mereka akan disita. Aset yang dijaminkan terhadap pinjaman semacam itu dapat mencakup PP&E PP&E (Properti, Pabrik, dan Peralatan) PP&E (Properti, Pabrik, dan Peralatan) adalah salah satu aset tidak lancar inti yang terdapat di neraca. PP&E dipengaruhi oleh Belanja Modal, Depresiasi, dan Akuisisi / Pelepasan aset tetap. Aset ini memainkan peran kunci dalam perencanaan keuangan dan analisis operasi perusahaan dan pengeluaran masa depan, inventaris, piutang, dan investasi jangka pendek.
Perusahaan tahap awal dan lebih kecil sering mengalami masalah dengan pemberi pinjaman karena mereka tidak memiliki peringkat kredit Peringkat Kredit Peringkat kredit adalah pendapat lembaga kredit tertentu mengenai kemampuan dan kemauan suatu entitas (pemerintah, bisnis, atau individu) untuk memenuhi kewajiban keuangan dalam kelengkapan dan dalam batas waktu yang ditentukan. Peringkat kredit juga menandakan kemungkinan debitur akan gagal bayar. atau rekam jejak untuk mengamankan pinjaman tradisional. Melalui pembiayaan aset, mereka dapat menerima pinjaman berdasarkan aset yang mereka butuhkan untuk mengamankan pembiayaan untuk operasi dan pertumbuhan sehari-hari mereka.
Hal ini biasa digunakan untuk kebutuhan pendanaan jangka pendek guna menambah kas jangka pendek dan modal kerja. Dana tersebut akan digunakan untuk sejumlah item, seperti gaji karyawan, pembayaran kepada pemasok, dan kebutuhan jangka pendek lainnya.
Pinjaman biasanya lebih mudah dan cepat diperoleh, yang membuatnya menarik bagi semua perusahaan. Dengan lebih sedikit perjanjian dan batasan, mereka lebih fleksibel untuk digunakan. Pinjaman tersebut biasanya disertai dengan suku bunga tetap, yang membantu perusahaan dalam mengelola anggaran dan arus kasnya.
Lima Jenis Pembiayaan Aset
1. Sewa Pembelian
Dalam pembelian sewa, pemberi pinjaman membeli aset atas nama peminjam. Peminjam akan melakukan pembayaran kepada pemberi pinjaman untuk melunasi aset dari waktu ke waktu. Pada saat itu, aset menjadi milik pemberi pinjaman sampai pinjaman lunas. Setelah pembayaran terakhir dilakukan, peminjam akan diberi opsi untuk membeli aset dengan nilai nominal.
2. Sewa Perlengkapan
Sewa peralatan adalah pilihan populer untuk pembiayaan aset karena kebebasan dan fleksibilitas yang dimilikinya. Untuk sewa peralatan, bisnis (peminjam) akan menandatangani perjanjian kontrak Perjanjian Sewa Peralatan Perjanjian sewa peralatan adalah perjanjian kontrak di mana lessor, yang merupakan pemilik peralatan, mengizinkan penyewa untuk menggunakan peralatan tersebut bersama pemberi pinjaman untuk menggunakannya. peralatan untuk bisnisnya untuk jangka waktu yang disepakati.
Pembayaran dilakukan oleh bisnis hingga periode kontrak berakhir. Setelah sewa habis, bisnis dapat mengembalikan peralatan yang disewa, memperpanjang sewa, meningkatkan ke peralatan terbaru, atau membeli peralatan secara langsung.
3. Sewa Operasi
Sewa operasi mirip dengan sewa peralatan, kecuali sewa operasi cenderung digunakan untuk jangka waktu yang lebih pendek daripada umur penuh aset. Akibatnya, sewa operasi seringkali menjadi pilihan yang lebih murah karena aset dipinjam untuk waktu yang lebih singkat.
Pembayaran hanya tercermin pada saat aset digunakan dan bukan untuk nilai penuh aset. Sewa operasi bermanfaat bagi bisnis yang mencari penggunaan peralatan jangka pendek untuk memenuhi kebutuhan mereka.
4. Sewa Pembiayaan
Ciri khas dari sewa pembiayaan adalah bahwa semua hak dan kewajiban kepemilikan dimiliki oleh peminjam selama masa sewa. Peminjam bertanggung jawab atas pemeliharaan aset selama masa sewa.
5. Pembiayaan Kembali Aset
Pembiayaan kembali aset digunakan saat bisnis ingin mendapatkan pinjaman dengan menjaminkan aset yang mereka miliki saat ini sebagai jaminan. Aset, termasuk properti, kendaraan, peralatan, dan bahkan piutang, digunakan untuk memenuhi syarat untuk mendapatkan pinjaman. Daripada bank menilai bisnis berdasarkan kelayakan kreditnya, bank akan menilai aset yang dijaminkan dan membuat besaran pinjaman berdasarkan nilai aset.
Poin Penting
Kedua jenis pembiayaan aset ini memberikan pilihan yang fleksibel untuk bisnis dan penggunaan asetnya. Ketika pembiayaan aset digunakan untuk memperoleh penggunaan aset dari pemberi pinjaman, arus kas dan modal kerja perusahaan tidak terlalu ketat.
Variasi lain dari pembiayaan aset digunakan ketika perusahaan ingin mendapatkan pinjaman dengan aset mereka dijaminkan. Pinjaman biasanya lebih mudah didapat karena pinjaman diberikan berdasarkan nilai aset daripada kelayakan kredit Kelayakan kredit, sederhananya, adalah seberapa "layak" atau layak seseorang mendapatkan kredit. Jika pemberi pinjaman yakin bahwa peminjam akan memenuhi kewajiban utangnya secara tepat waktu, peminjam dianggap layak mendapatkan kredit. dari perusahaan.
Sumber daya tambahan
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya tambahan di bawah ini akan berguna:
- Pembiayaan Jembatan Pembiayaan Jembatan Pembiayaan jembatan adalah suatu bentuk pembiayaan sementara yang dimaksudkan untuk menutupi biaya jangka pendek perusahaan sampai saat pembiayaan jangka panjang reguler tersedia.
- Belanja Modal Belanja Modal Belanja modal mengacu pada dana yang digunakan oleh perusahaan untuk pembelian, perbaikan, atau pemeliharaan aset jangka panjang untuk meningkatkan efisiensi atau kapasitas perusahaan. Aset jangka panjang biasanya berbentuk fisik dan memiliki masa manfaat lebih dari satu periode akuntansi.
- Kualitas Agunan Kualitas Agunan Kualitas agunan berkaitan dengan kondisi keseluruhan dari suatu aset tertentu yang ingin dijadikan jaminan oleh perusahaan atau individu pada saat meminjam dana.
- Pinjaman Jangka Pendek Pinjaman Jangka Pendek Pinjaman jangka pendek adalah jenis pinjaman yang diperoleh untuk menunjang kebutuhan modal pribadi atau usaha sementara. Karena ini adalah jenis kredit, ini melibatkan jumlah modal yang dipinjam dan bunga yang harus dibayar pada tanggal jatuh tempo tertentu, yang biasanya dalam waktu satu tahun sejak mendapatkan pinjaman.
