Suku Bunga Efektif Tahunan (EAR) adalah suku bunga Beban Bunga Beban bunga yang timbul dari suatu perusahaan yang mendanai melalui hutang atau sewa modal. Bunga ditemukan dalam laporan laba rugi, tetapi juga dapat dihitung melalui jadwal hutang. Jadwal harus menguraikan semua bagian utama hutang perusahaan di neracanya, dan menghitung bunga dengan mengalikan pendapatan sebenarnya dari investasi atau dibayar pinjaman sebagai hasil dari bunga majemuk selama periode waktu tertentu. Biasanya lebih tinggi dari tingkat nominal dan digunakan untuk membandingkan berbagai produk keuangan yang menghitung bunga tahunan dengan periode majemuk yang berbeda - mingguan, bulanan, tahunan, dll. Meningkatkan jumlah periode majemuk membuat kenaikan suku bunga tahunan efektif seiring berjalannya waktu .
Tarif tahunan efektif biasanya lebih tinggi daripada tarif nominal karena tarif nominal mengutip tingkat persentase tahunan terlepas dari penggabungan. Meningkatkan jumlah periode majemuk meningkatkan tarif tahunan efektif dibandingkan dengan tarif nominal. Untuk memutarnya dengan cara lain, investasi yang digabungkan setiap tahun akan memiliki tingkat tahunan efektif yang sama dengan tingkat nominalnya. Namun, jika investasi yang sama malah digabungkan setiap tiga bulan, tingkat efektif tahunan akan lebih tinggi.
Apa Rumus Tarif Tahunan Efektif?
Rumus untuk EAR adalah:
Suku Bunga Efektif Tahunan = (1 + (suku bunga nominal / jumlah periode majemuk)) ^ (jumlah periode majemuk) - 1
Sebagai contoh:
Union Bank menawarkan tingkat bunga nominal 12% pada sertifikat depositnya kepada Tuan Obama, seorang klien bank. Klien awalnya menginvestasikan $ 1.000 dan setuju untuk mendapatkan bunga majemuk bulanan selama satu tahun penuh. Sebagai hasil dari penggabungan, tingkat bunga efektif adalah 12,683%, di mana uang tumbuh $ 126,83 selama satu tahun, meskipun bunga yang ditawarkan hanya 12%.
Kalkulator Tarif Tahunan Efektif
Di bawah ini adalah tangkapan layar kalkulator suku bunga tahunan efektif (EAR) gratis dari Finance.
Seperti yang Anda lihat pada contoh di atas, tingkat bunga nominal 8,0% dengan 12 periode majemuk per tahun setara dengan tingkat persentase tahunan efektif (EAPR) sebesar 8,3%.
Unduh Template Gratis
Masukkan nama dan email Anda di formulir di bawah ini dan unduh template gratisnya sekarang!
Apa yang dimaksud dengan Suku Bunga Nominal?
Suku bunga nominal adalah suku bunga yang ditunjukkan oleh instrumen keuangan yang diterbitkan oleh pemberi pinjaman atau penjamin. Suku bunga ini menjadi dasar perhitungan untuk memperoleh jumlah bunga yang dihasilkan dari penggabungan pokok ditambah bunga selama periode waktu tertentu. Intinya, ini adalah harga moneter sebenarnya yang dibayarkan peminjam kepada pemberi pinjaman atau yang diterima investor dari penerbit.
Apa itu Periode Peracikan?
Periode majemuk adalah periode waktu setelah bunga pinjaman atau investasi yang belum dibayar ditambahkan ke jumlah pokok pinjaman atau investasi tersebut. Jangka waktu bisa harian, mingguan, bulanan, triwulanan, atau setengah tahunan, tergantung pada ketentuan yang disepakati oleh pihak yang terlibat. Ketika jumlah periode majemuk meningkat, begitu pula jumlah bunga yang diperoleh atau dibayarkan atas uang yang digunakan. Penggabungan triwulanan menghasilkan pengembalian yang lebih tinggi daripada penggabungan setengah tahunan, sedangkan penggabungan bulanan menghasilkan lebih dari triwulanan, dan penggabungan harian menghasilkan lebih dari bulanan.
Pelajari Lebih Lanjut Tentang Suku Bunga
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang suku bunga, lihat kursus Keuangan dan akuntansi online gratis!
Seberapa Penting Tarif Tahunan Efektif dalam Bisnis?
Suku bunga tahunan efektif adalah cara yang berguna untuk mengevaluasi laba atas investasi aktual dan memastikan beban bunga yang dibayarkan atas pinjaman. Peminjam harus memiliki pemahaman yang kuat tentang dampak biaya hutang Cost of Debt Cost of debt adalah pengembalian yang diberikan perusahaan kepada debtholders dan kreditornya. Biaya hutang digunakan dalam perhitungan WACC untuk analisis penilaian. bisnis mereka, karena akan mempengaruhi profitabilitas dan solvabilitas mereka.
Beban bunga yang lebih tinggi menurunkan rasio cakupan bunga Rasio Cakupan A Rasio Cakupan digunakan untuk mengukur kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban keuangannya. Rasio yang lebih tinggi menunjukkan kemampuan yang lebih besar untuk memenuhi kewajiban suatu perusahaan, yang dapat menurunkan kemampuannya untuk membayar hutang di masa depan. Selain itu, beban bunga yang lebih tinggi akan menurunkan laba bersih dan profitabilitas bagi perusahaan (semuanya sama).
Di sisi lain, investor akan diuntungkan jika tingkat bunga efektif lebih besar dari nilai nominal yang ditawarkan oleh penerbit. Mereka juga menggunakan kurs ini untuk membandingkan berbagai portofolio investasi dengan menggunakan periode majemuk yang berbeda untuk membuat keputusan yang efektif.
Lebih banyak pembelajaran
Finance adalah penyedia global Program Sertifikasi Pemodelan Keuangan FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, yang dirancang untuk mengajari siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia. Jika Anda tertarik untuk memajukan karir Anda di bidang keuangan perusahaan, artikel Keuangan ini akan membantu Anda dalam perjalanan:
- Biaya Modal Rata-rata Tertimbang (WACC) WACC WACC adalah Biaya Modal Rata-rata Tertimbang perusahaan dan mewakili biaya modal campuran termasuk ekuitas dan hutang. Rumus WACC adalah = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Panduan ini akan memberikan gambaran tentang apa itu, mengapa digunakan, bagaimana cara menghitungnya, dan juga menyediakan kalkulator WACC yang dapat diunduh
- EBITDA EBITDA EBITDA atau Pendapatan Sebelum Bunga, Pajak, Depresiasi, Amortisasi adalah keuntungan perusahaan sebelum pemotongan bersih ini dilakukan. EBITDA berfokus pada keputusan operasi bisnis karena melihat profitabilitas bisnis dari operasi inti sebelum dampak struktur modal. Formula, contoh
- Basis Points (bps) Basis Points (BPS) Basis Points (BPS) adalah metrik yang umum digunakan untuk mengukur perubahan suku bunga. Basis poin adalah seperseratus dari satu persen. Lihat contoh. Metrik ini
- XIRR vs IRR XIRR vs IRR Mengapa menggunakan XIRR vs IRR. XIRR memberikan tanggal tertentu untuk setiap arus kas sehingga lebih akurat daripada IRR saat membangun model keuangan di Excel.
- Perbankan Investasi Perbankan Investasi Perbankan investasi adalah divisi dari bank atau lembaga keuangan yang melayani pemerintah, perusahaan, dan lembaga dengan menyediakan jasa konsultasi penjaminan emisi (peningkatan modal) dan merger dan akuisisi (M&A). Bank investasi bertindak sebagai perantara
- Pemodelan Keuangan Apa itu Pemodelan Keuangan Pemodelan keuangan dilakukan di Excel untuk meramalkan kinerja keuangan perusahaan. Tinjauan tentang apa itu pemodelan keuangan, bagaimana & mengapa membangun model.
