Apa itu Hasil Penghasilan?

Hasil laba adalah rasio keuangan Rasio Keuangan Rasio keuangan dibuat dengan menggunakan nilai numerik yang diambil dari laporan keuangan untuk mendapatkan informasi yang berarti tentang suatu perusahaan yang menggambarkan hubungan LTM perusahaan (Dua Belas Bulan Terakhir) LTM (Dua Belas Bulan Terakhir) , juga dikenal sebagai trailing atau rolling dua belas bulan, adalah kerangka waktu yang sering digunakan sehubungan dengan rasio keuangan seperti pendapatan atau laba atas ekuitas (ROE), untuk mengevaluasi kinerja perusahaan selama jangka waktu 12 bulan sebelumnya. laba per saham Laba Per Saham (EPS) Laba per saham (EPS) adalah metrik utama yang digunakan untuk menentukan bagian pemegang saham biasa dari laba perusahaan. EPS mengukur keuntungan setiap saham biasa dengan harga saham per saham perusahaan.Hasil pendapatan adalah rasio terbalik dengan rasio harga terhadap pendapatan (P / E). Price Earnings Ratio Price Earnings Ratio (P / E Ratio) adalah hubungan antara harga saham perusahaan dan laba per saham. Ini memberi investor pemahaman yang lebih baik tentang nilai perusahaan. P / E menunjukkan ekspektasi pasar dan merupakan harga yang harus Anda bayar per unit pendapatan saat ini (atau masa depan) Rumus cepat untuk Hasil Penghasilan adalah E / P, pendapatan dibagi harga. Hasil adalah ROI yang baik Rumus ROI (Pengembalian Investasi) Pengembalian investasi (ROI) adalah rasio keuangan yang digunakan untuk menghitung keuntungan yang akan diterima investor sehubungan dengan biaya investasi mereka. Ini paling sering diukur sebagai pendapatan bersih dibagi dengan biaya modal awal investasi. Semakin tinggi rasionya maka semakin besar pula keuntungan yang didapat.metrik dan dapat digunakan untuk mengukur tingkat pengembalian saham.

Hasil Penghasilan

Menjelaskan Pendapatan Pendapatan

Pada dasarnya, hasil pendapatan menunjukkan berapa banyak pendapatan per saham yang dihasilkan perusahaan dari setiap dolar yang diinvestasikan dalam saham perusahaan. Tidak seperti rekan rasio P / E-nya, hasil pendapatan tidak dapat memberikan wawasan apa pun tentang penilaian saham. Sebaliknya, ini biasanya digunakan oleh investor dalam menilai tingkat pengembalian investasi mereka Tingkat Pengembalian Tingkat Pengembalian (ROR) adalah keuntungan atau kerugian investasi selama periode waktu yang dibandingkan dengan biaya awal investasi yang dinyatakan sebagai persentase. . Panduan ini mengajarkan rumus yang paling umum. Rasio tersebut dapat menjadi sangat berharga ketika membandingkan potensi pengembalian di antara sekuritas yang berbeda.

Dalam beberapa kasus, hasil laba digunakan untuk menghitung rasio pembayaran dividen. Rasio Pembayaran Dividen Rasio Pembayaran Dividen Rasio pembayaran dividen adalah jumlah dividen yang dibayarkan kepada pemegang saham sehubungan dengan jumlah total laba bersih yang dihasilkan oleh suatu perusahaan. Formula, contohnya. Ingat bahwa rasio pembayaran dividen menunjukkan proporsi pendapatan perusahaan yang dibagikan sebagai dividen kepada para pemegang sahamnya. Rasio pembayaran dividen dapat dihitung dengan menggunakan hasil laba dan hasil dividen. Dalam hal ini, rumusnya adalah:

Rasio Pembayaran Dividen - Formula dengan Hasil Pendapatan

Namun demikian, sebagai ukuran keuntungan finansial, hasil pendapatan masih memiliki beberapa kekurangan yang signifikan. Misalnya, rasio mungkin sangat tidak stabil karena fluktuasi laba per saham (EPS) Laba Per Saham (EPS) Laba per saham (EPS) adalah metrik utama yang digunakan untuk menentukan bagian pemegang saham biasa dari laba perusahaan. EPS mengukur keuntungan setiap saham biasa. Juga, ini hanya dapat digunakan sebagai pengembalian indikatif karena pengembalian aktual umumnya berbeda secara signifikan.

Rumus untuk Hasil Penghasilan

Secara matematis, rumus untuk menghitung hasil laba dinyatakan sebagai berikut:

Pendapatan Hasil - Formula

Selain itu, ada versi formula yang disesuaikan yang menjelaskan perbedaan struktur modal dan tarif pajak antar perusahaan. Rumus yang disesuaikan untuk menghitung hasil pendapatan adalah:

Hasil Penghasilan - Formula yang Disesuaikan

Contoh Praktis

John memegang portofolio ekuitas. Baru-baru ini, dia mengidentifikasi dua saham yang bisa ditambahkan ke portofolionya, tapi John hanya bisa memilih salah satunya.

Opsi pertama adalah saham ABC Corp. yang saat ini diperdagangkan dengan harga $ 8 per saham sedangkan laba per saham (EPS) perusahaan untuk periode dua belas bulan terakhir adalah $ 0,35 per saham. Di sisi lain, saham XYZ Corp diperdagangkan pada $ 45 per saham dengan laba per saham (EPS) untuk periode yang sama $ 0,65 per saham.

John dapat memilih saham yang paling sesuai yang dapat ditambahkan ke portofolionya dengan membandingkan tingkat pengembalian kedua saham tersebut menggunakan hasil pendapatan. Jadi,

Penghasilan Pendapatan - Perhitungan Contoh

Perhitungan di atas menunjukkan bahwa setiap dolar yang diinvestasikan di saham ABC Corp. menghasilkan 4 sen sedangkan setiap dolar yang diinvestasikan di saham XYZ Corp. hanya menghasilkan 1,4 sen.

Sumber Daya Lainnya

Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia . Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya tambahan di bawah ini akan berguna:

  • Abnormal Earnings Valuation Abnormal Earnings Valuation Teknik penilaian laba abnormal mengevaluasi nilai perusahaan berdasarkan dua faktor, yaitu nilai buku perusahaan dan pendapatan yang diharapkan.
  • Panduan Pendapatan Panduan Pendapatan Panduan pendapatan adalah informasi yang diberikan oleh manajemen perusahaan publik mengenai hasil yang diharapkan di masa depan, termasuk perkiraan
  • Normalisasi Normalisasi Normalisasi laporan keuangan melibatkan penyesuaian biaya atau pendapatan non-berulang dalam laporan keuangan atau metrik sehingga hanya mencerminkan transaksi biasa perusahaan. Laporan keuangan sering kali berisi biaya yang bukan merupakan operasi bisnis normal perusahaan
  • Rasio Profitabilitas Rasio Profitabilitas Rasio profitabilitas adalah metrik keuangan yang digunakan oleh analis dan investor untuk mengukur dan mengevaluasi kemampuan perusahaan untuk menghasilkan pendapatan (laba) relatif terhadap pendapatan, aset neraca, biaya operasi, dan ekuitas pemegang saham selama periode waktu tertentu. . Mereka menunjukkan seberapa baik perusahaan menggunakan asetnya untuk menghasilkan laba

Direkomendasikan

Apa Biaya Agensi?
Apa itu Kewajiban Kontinjensi?
Pola Segitiga