Apa itu Kesepakatan Basel?

Basel Accords mengacu pada seperangkat peraturan pengawasan perbankan yang ditetapkan oleh Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS). Mereka dikembangkan selama beberapa tahun antara 1980 dan 2011, mengalami beberapa modifikasi selama bertahun-tahun.

Kesepakatan Basel

Basel Accords dibentuk dengan tujuan untuk menciptakan kerangka regulasi internasional untuk mengelola risiko kredit Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin timbul dari kegagalan salah satu pihak untuk mematuhi syarat dan ketentuan kontrak keuangan, pada prinsipnya, dan risiko pasar. Fungsi utamanya adalah memastikan bahwa bank memiliki cadangan kas yang cukup untuk memenuhi kewajiban keuangan mereka dan bertahan dalam kesulitan keuangan dan ekonomi. Mereka juga bertujuan untuk memperkuat tata kelola perusahaan Tata Kelola Perusahaan Tata kelola perusahaan adalah sesuatu yang sama sekali berbeda dari kegiatan manajemen operasional sehari-hari yang ditetapkan oleh para eksekutif perusahaan. Ini adalah sistem, manajemen risiko, dan transparansi.

Peraturan tersebut dianggap sebagai peraturan terlengkap yang mengatur sistem perbankan internasional. Basel Accords dapat dipecah menjadi Basel I, Basel II, dan Basel III.

Basel I

Basel I, yang juga dikenal sebagai Basel Capital Accord, dibentuk pada tahun 1988. Basel I dibentuk sebagai tanggapan atas pertumbuhan jumlah bank internasional dan peningkatan integrasi dan ketergantungan pasar keuangan. Regulator di beberapa negara khawatir bank internasional tidak membawa cadangan kas yang cukup. Karena pasar keuangan internasional sangat terintegrasi pada saat itu, kegagalan satu bank besar dapat menyebabkan krisis di banyak negara.

Basel I diberlakukan oleh hukum di negara-negara G10 pada tahun 1992, tetapi lebih dari 100 negara menerapkan peraturan dengan sedikit penyesuaian. Ketentuan tersebut bertujuan untuk meningkatkan stabilitas sistem keuangan dengan menetapkan GWM minimum bagi bank internasional.

Ini juga memberikan kerangka kerja untuk mengelola risiko kredit melalui pembobotan risiko aset yang berbeda. Menurut Basel I, aset diklasifikasikan menjadi empat kategori berdasarkan bobot risiko:

  • 0% untuk aset bebas risiko (tunai, obligasi treasury)
  • 20% untuk pinjaman kepada bank lain atau sekuritas dengan peringkat kredit tertinggi Peringkat Kredit Peringkat kredit adalah pendapat lembaga kredit tertentu mengenai kemampuan dan kemauan suatu entitas (pemerintah, bisnis, atau individu) untuk memenuhi kewajiban finansialnya secara kelengkapan dan dalam batas waktu yang ditentukan. Peringkat kredit juga menandakan kemungkinan debitur akan gagal bayar.
  • 50% untuk hipotek perumahan
  • 100% untuk hutang perusahaan

Bank dengan kehadiran internasional yang signifikan diharuskan untuk memiliki 8% dari aset tertimbang menurut risiko sebagai cadangan kas. Bank internasional dipandu untuk mengalokasikan modal untuk investasi berisiko rendah. Bank juga diberikan insentif untuk berinvestasi pada hutang negara dan hipotek perumahan daripada hutang perusahaan.

Basel II

Basel II, perpanjangan dari Basel I, diperkenalkan pada tahun 2004. Basel II mencakup penambahan peraturan baru dan berpusat pada peningkatan tiga masalah utama - persyaratan modal minimum, mekanisme pengawasan dan transparansi, dan disiplin pasar.

Basel II menciptakan manajemen risiko yang lebih komprehensif Manajemen Risiko Manajemen risiko meliputi identifikasi, analisis, dan respons terhadap faktor-faktor risiko yang menjadi bagian dari kehidupan suatu bisnis. Biasanya dilakukan dengan kerangka. Itu dilakukan dengan membuat ukuran standar untuk risiko kredit, operasional, dan pasar. Bank wajib menggunakan langkah-langkah ini untuk menentukan persyaratan modal minimum mereka.

Batasan utama Basel I adalah bahwa persyaratan modal minimum ditentukan hanya dengan melihat risiko kredit. Ini memberikan sistem manajemen risiko parsial, karena risiko operasional dan pasar diabaikan.

Basel II membuat ukuran standar untuk mengukur risiko operasional. Ini juga berfokus pada nilai pasar, bukan nilai buku, ketika melihat eksposur kredit. Selain itu, memperkuat mekanisme pengawasan dan transparansi pasar dengan mengembangkan persyaratan pengungkapan untuk mengawasi peraturan. Akhirnya, ini memastikan bahwa pelaku pasar memperoleh akses informasi yang lebih baik.

Basel III

Krisis Keuangan Global 2008 Krisis Keuangan Global 2008-2009 Krisis Keuangan Global 2008-2009 mengacu pada krisis keuangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis keuangan berdampak pada individu dan institusi di seluruh dunia, dengan jutaan orang Amerika sangat terpengaruh. Lembaga keuangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entitas yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana talangan yang mengungkap kelemahan sistem keuangan internasional dan mengarah pada penciptaan Basel III. Peraturan Basel III dibuat pada November 2010 setelah krisis keuangan; namun, mereka belum diimplementasikan. Implementasinya terus-menerus tertunda dalam beberapa tahun terakhir dan diperkirakan akan terjadi pada Januari 2022.

Basel III mengidentifikasi alasan utama yang menyebabkan krisis keuangan. Ini termasuk tata kelola perusahaan yang buruk dan manajemen likuiditas, struktur permodalan yang terlalu tinggi karena kurangnya batasan peraturan, dan insentif yang tidak selaras di Basel I dan II.

Basel III memperkuat persyaratan modal minimum yang diuraikan dalam Basel I dan II. Selain itu, ia memperkenalkan berbagai persyaratan rasio modal, leverage, dan likuiditas. Berdasarkan peraturan Basel III, bank diwajibkan untuk menjaga rasio keuangan berikut:

Basel Accords - Tier 1 Capital Raio

Rasio Leverage

Rasio Cakupan Likuiditas

Juga, Basel III memasukkan persyaratan cadangan modal baru dan langkah-langkah countercyclical untuk meningkatkan cadangan dalam periode ekspansi kredit dan untuk melonggarkan persyaratan selama periode pengurangan pinjaman. Di bawah pedoman baru, bank dikategorikan ke dalam kelompok yang berbeda berdasarkan ukuran dan kepentingan keseluruhannya bagi perekonomian. Bank-bank besar dikenakan persyaratan cadangan yang lebih tinggi karena kepentingan mereka yang lebih besar bagi perekonomian.

Basel Accords sangat penting untuk berfungsinya pasar keuangan internasional. Mereka tidak pernah bisa konstan dan perlu terus diperbarui berdasarkan kondisi pasar saat ini dan pelajaran yang didapat dari masa lalu.

Bacaan Terkait

Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:

  • Cadangan Bank Cadangan Bank Cadangan bank adalah cadangan tunai minimum yang harus disimpan oleh lembaga keuangan di brankas mereka pada waktu tertentu. Persyaratan cadangan kas minimum
  • Capital Adequacy Ratio Capital Adequacy Ratio (CAR) Rasio Kecukupan Modal menetapkan standar bagi bank dengan melihat kemampuan bank untuk membayar kewajiban, dan menanggapi risiko kredit dan risiko operasional. Bank yang memiliki CAR yang baik memiliki modal yang cukup untuk menyerap potensi kerugian. Dengan demikian, risiko menjadi pailit dan kehilangan uang deposan lebih kecil.
  • Common Equity Tier 1 (CET1) Common Equity Tier 1 (CET1) Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen Modal Inti, dan mencakup saham biasa dan laba ditahan. Implementasi CET1 dimulai
  • Aset Tertimbang Menurut Risiko Aset Tertimbang Menurut Risiko Aset tertimbang menurut risiko adalah istilah perbankan yang mengacu pada sistem klasifikasi aset yang digunakan untuk menentukan modal minimum yang harus disimpan bank sebagai cadangan untuk mengurangi risiko kebangkrutan. Mempertahankan jumlah modal minimum membantu mengurangi risiko.

Direkomendasikan

Apa Biaya Agensi?
Apa itu Kewajiban Kontinjensi?
Pola Segitiga