Proses analisis kredit mengacu pada evaluasi permohonan pinjaman peminjam untuk menentukan kesehatan keuangan suatu entitas dan kemampuannya untuk menghasilkan arus kas yang cukup untuk melunasi hutang. Secara sederhana, pemberi pinjaman melakukan analisis kredit terhadap calon peminjam untuk menentukan kelayakan kredit mereka dan tingkat risiko kredit Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin terjadi dari kegagalan salah satu pihak untuk mematuhi syarat dan ketentuan keuangan mana pun. kontrak, pada prinsipnya, terkait dengan pemberian kredit kepada mereka.
Selama proses analisis kredit, seorang analis kredit dapat menggunakan berbagai teknik, seperti analisis arus kas, analisis risiko, analisis tren, analisis rasio Analisis rasio Analisis rasio mengacu pada analisis berbagai informasi keuangan dalam laporan keuangan bisnis. Mereka terutama digunakan oleh analis eksternal untuk menentukan berbagai aspek bisnis, seperti profitabilitas, likuiditas, dan solvabilitasnya. , dan proyeksi keuangan. Teknik yang digunakan untuk menganalisis data kinerja keuangan peminjam untuk menentukan tingkat risiko yang terkait dengan entitas dan jumlah kerugian yang akan diderita pemberi pinjaman jika terjadi gagal bayar.
Ringkasan Cepat
- Analisis kredit adalah evaluasi permohonan pinjaman peminjam untuk menentukan apakah entitas menghasilkan arus kas yang cukup untuk menyelesaikan kewajiban hutangnya.
- Proses analisis kredit melibatkan pengumpulan informasi dari peminjam, menganalisis informasi yang diberikan, dan membuat keputusan apakah akan menyetujui pinjaman atau tidak.
- Seorang analis kredit menggunakan berbagai teknik, seperti analisis rasio, analisis tren, analisis arus kas, dan proyeksi untuk menentukan kelayakan kredit peminjam.
Tahapan dalam Proses Analisis Kredit
Proses analisis kredit adalah proses yang panjang, berlangsung dari beberapa minggu hingga bulan. Ini dimulai dari tahap pengumpulan informasi hingga tahap pengambilan keputusan ketika pemberi pinjaman memutuskan apakah akan menyetujui aplikasi pinjaman dan, jika disetujui, berapa banyak kredit yang akan diberikan kepada peminjam.
Berikut adalah tahapan utama dalam proses analisis kredit:
1. Pengumpulan informasi
Tahap pertama dalam proses analisis kredit adalah mengumpulkan informasi tentang riwayat kredit pemohon. Secara khusus, pemberi pinjaman tertarik dengan catatan pembayaran kembali pelanggan di masa lalu, reputasi organisasi, kebangkrutan keuangan, serta catatan transaksi mereka dengan bank dan lembaga keuangan lainnya. Pemberi pinjaman juga dapat menilai kemampuan peminjam untuk menghasilkan arus kas tambahan untuk entitas dengan melihat seberapa efektif mereka menggunakan kredit masa lalu untuk menumbuhkan aktivitas bisnis intinya.
Pemberi pinjaman juga mengumpulkan informasi tentang tujuan pinjaman dan kelayakannya. Pemberi pinjaman tertarik untuk mengetahui apakah proyek yang akan didanai layak dan potensinya untuk menghasilkan arus kas yang cukup. Pekerjaan analis kredit Analis Kredit Pekerjaan analis kredit mencakup berbagai posisi. Secara umum, seorang analis kredit bertanggung jawab untuk membantu pemberi pinjaman atau lembaga keuangan lainnya - yang ditugaskan kepada peminjam diharuskan untuk menentukan kecukupan jumlah pinjaman untuk melaksanakan proyek hingga selesai dan adanya rencana yang baik untuk melaksanakan proyek dengan sukses.
Bank juga mengumpulkan informasi tentang agunan pinjaman, yang berfungsi sebagai jaminan pinjaman jika peminjam gagal memenuhi kewajiban hutangnya. Biasanya, pemberi pinjaman lebih suka mendapatkan pinjaman yang dilunasi dari hasil proyek yang sedang didanai, dan hanya menggunakan keamanan sebagai cadangan jika peminjam gagal bayar.
2. Analisis informasi
Informasi yang dikumpulkan pada tahap pertama dianalisis untuk menentukan apakah informasi tersebut akurat dan benar. Dokumen pribadi dan perusahaan, seperti paspor, piagam perusahaan, lisensi perdagangan, resolusi perusahaan, perjanjian dengan pelanggan dan pemasok, dan dokumen hukum lainnya diteliti untuk menentukan keakuratan dan keasliannya.
Analis kredit juga mengevaluasi laporan keuangan, seperti laporan laba rugi, neraca, laporan arus kas Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas (secara resmi disebut Laporan Arus Kas) berisi informasi tentang berapa banyak kas yang telah dihasilkan dan digunakan perusahaan. selama periode tertentu. Ini berisi 3 bagian: kas dari operasi, kas dari investasi dan kas dari pembiayaan. , dan dokumen terkait lainnya untuk menilai kemampuan keuangan peminjam. Bank juga mempertimbangkan pengalaman dan kualifikasi peminjam dalam proyek untuk menentukan kompetensi mereka dalam melaksanakan proyek dengan sukses.
Aspek lain yang dipertimbangkan pemberi pinjaman adalah efektivitas proyek. Pemberi pinjaman menganalisis tujuan dan prospek masa depan dari proyek yang didanai. Pemberi pinjaman tertarik untuk mengetahui apakah proyek tersebut cukup layak untuk menghasilkan arus kas yang memadai untuk membayar hutang dan membayar biaya operasional bisnis. Proyek yang menguntungkan akan dengan mudah mendapatkan fasilitas kredit dari pemberi pinjaman.
Sisi negatifnya, jika suatu proyek menghadapi persaingan yang ketat dari entitas lain atau mengalami penurunan, bank mungkin enggan memberikan kredit karena kemungkinan besar timbul kerugian jika terjadi gagal bayar. Namun, jika bank yakin bahwa tingkat risiko peminjam dapat diterima, bank dapat memberikan kredit dengan tingkat bunga tinggi untuk mengkompensasi risiko gagal bayar yang tinggi.
3. Persetujuan (atau penolakan) dari aplikasi pinjaman
Tahap terakhir dalam proses analisis kredit adalah tahap pengambilan keputusan. Setelah mendapatkan dan menganalisis data keuangan yang sesuai dari peminjam, pemberi pinjaman membuat keputusan apakah tingkat risiko yang dinilai dapat diterima atau tidak.
Jika analis kredit yang ditugaskan kepada peminjam tertentu yakin bahwa tingkat risiko yang dinilai dapat diterima dan bahwa pemberi pinjaman tidak akan menghadapi tantangan apa pun dalam memberikan kredit, mereka akan menyerahkan laporan rekomendasi kepada komite kredit mengenai temuan-temuan tinjauan dan keputusan terakhir.
Namun, jika analis kredit menemukan bahwa tingkat risiko peminjam terlalu tinggi untuk menampung pemberi pinjaman, mereka diharuskan untuk menulis laporan kepada komite kredit yang merinci temuan tentang kelayakan kredit peminjam. Panitia atau badan pemberi persetujuan yang sesuai memiliki keputusan akhir tentang apakah akan menyetujui atau menolak pinjaman.
Sumber daya tambahan
Finance menawarkan Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran kembali, dan banyak lagi. program sertifikasi bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus mempelajari dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, harap jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:
- Analisis Kredit Komersial Analisis Kredit Komersial Analisis kredit komersial adalah evaluasi kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban finansialnya. Tujuan dari analisis adalah untuk menentukan tingkat risiko yang terkait dengan suatu entitas.
- Analisis Skor Kredit Analisis Skor Kredit Analisis skor kredit adalah proses di mana perusahaan yang berbeda mengevaluasi skor kredit individu atau perusahaan untuk membantu menentukan seberapa layak kredit suatu entitas. Nilai kredit penting karena memperhitungkan berapa kali kredit digunakan dan seberapa efisien itu dilunasi.
- Premi Risiko Wanprestasi Premi Risiko Wanprestasi Premi risiko gagal bayar secara efektif adalah perbedaan antara suku bunga instrumen utang dan suku bunga bebas risiko. Premi risiko gagal bayar ada untuk mengkompensasi investor atas kemungkinan entitas gagal bayar atas utangnya.
- Rasio-rasio dalam Analisis Kredit Rasio-rasio Analisis Kredit Rasio analisis kredit adalah alat yang membantu proses analisis kredit. Rasio ini membantu analis dan investor menentukan apakah individu atau perusahaan mampu memenuhi kewajiban finansial. Analisis kredit melibatkan aspek kualitatif dan kuantitatif.
