Apa itu Basel II?

Basel II adalah set kedua dari peraturan perbankan internasional yang ditetapkan oleh Basel Committee on Bank Supervision (BCBS). Ini merupakan perpanjangan dari peraturan untuk persyaratan modal minimum sebagaimana didefinisikan dalam Basel I. Kerangka Basel II beroperasi di bawah tiga pilar:

  • Persyaratan kecukupan modal
  • Review pengawas
  • Disiplin pasar

Basel II

Tiga Pilar di bawah Basel II

Pilar 1: Persyaratan Kecukupan Modal

Penyempurnaan Pilar 1 atas kebijakan Basel I dengan mempertimbangkan risiko operasional selain risiko kredit Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin timbul dari kegagalan salah satu pihak untuk mematuhi syarat dan ketentuan kontrak keuangan, pada prinsipnya terkait dengan aset tertimbang menurut risiko (ATMR). Hal ini mewajibkan bank untuk mempertahankan persyaratan kecukupan modal minimal 8% dari ATMR. Basel II juga memberikan bank pendekatan yang lebih tepat untuk menghitung kebutuhan modal berdasarkan risiko kredit, dengan tetap memperhatikan profil risiko masing-masing jenis aset dan karakteristik tertentu. Dua pendekatan utama tersebut meliputi:

1. Pendekatan standar

Pendekatan standar cocok untuk bank dengan volume operasi yang lebih kecil dan struktur kontrol yang lebih sederhana. Ini melibatkan penggunaan peringkat kredit dari lembaga penilai kredit eksternal Lembaga Pemeringkat Lembaga pemeringkat adalah perusahaan yang menilai kekuatan keuangan perusahaan dan entitas pemerintah, terutama kemampuannya untuk memenuhi pokok dan untuk evaluasi kelayakan kredit debitur bank.

2. Pendekatan berbasis peringkat internal

Pendekatan berbasis peringkat internal cocok untuk bank yang terlibat dalam operasi yang lebih kompleks, dengan sistem manajemen risiko yang lebih berkembang. Ada dua pendekatan IRB untuk menghitung persyaratan modal untuk risiko kredit berdasarkan peringkat internal:

  • Foundation Internal Ratings-based approach (FIRB): Di FIRB, bank menggunakan penilaian parameter mereka sendiri seperti Probability of Default Probability of Default Probability of Default (PD) adalah probabilitas peminjam gagal bayar pinjaman dan digunakan untuk menghitung kerugian yang diharapkan dari suatu investasi. Sedangkan metode penilaian parameter lainnya, terutama komponen risiko seperti Loss Given Default dan Exposure at Default, ditentukan oleh supervisor.
  • Pendekatan berbasis peringkat internal lanjutan (AIRB): Di bawah pendekatan AIRB, bank menggunakan penilaian mereka sendiri untuk semua komponen risiko dan parameter lainnya.

Pilar 2: Tinjauan Pengawasan

Pilar 2 ditambahkan karena perlunya pengawasan yang efisien dan kurangnya pengawasan di Basel I terkait dengan penilaian kecukupan modal internal bank. Berdasarkan Pilar 2, bank berkewajiban untuk menilai kecukupan modal internal untuk menutupi semua risiko yang mungkin mereka hadapi selama operasi mereka. Pengawas bertanggung jawab untuk memastikan apakah bank menggunakan pendekatan penilaian yang tepat dan mencakup semua risiko yang terkait.

  • Proses Penilaian Kecukupan Modal Internal (ICAAP): Bank wajib melakukan penilaian kecukupan modal internal secara berkala sesuai dengan profil risikonya dan menetapkan strategi untuk menjaga tingkat permodalan yang diperlukan.
  • Supervisory Review and Evaluation Process (SREP): Pengawas berkewajiban untuk mereview dan mengevaluasi asesmen kecukupan modal internal dan strategi bank, serta kemampuannya untuk memantau kepatuhan terhadap regulasi permodalan.
  • Modal di atas level minimum: Salah satu fitur tambahan dari kerangka Basel II adalah persyaratan pengawas untuk memastikan bank mempertahankan struktur modal mereka. Struktur Modal Struktur modal mengacu pada jumlah hutang dan / atau ekuitas yang digunakan oleh perusahaan untuk mendanai operasinya dan membiayai asetnya. Struktur modal perusahaan di atas tingkat minimum yang ditentukan oleh Pilar 1.
  • Intervensi Supervisor: Supervisor harus berusaha untuk campur tangan dalam proses pengambilan keputusan harian untuk mencegah modal jatuh di bawah level minimum.

Pilar 3: Disiplin Pasar

Pilar 3 bertujuan untuk memastikan disiplin pasar dengan mewajibkan pengungkapan informasi pasar yang relevan. Ini dilakukan untuk memastikan bahwa pengguna informasi keuangan menerima informasi yang relevan untuk membuat keputusan perdagangan yang tepat dan memastikan disiplin pasar.

Bacaan Terkait

Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia . Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:

  • Basel III Basel III Kesepakatan Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS), dengan tujuan untuk memperkuat
  • Capital Adequacy Ratio (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR) Capital Adequacy Ratio menetapkan standar bagi bank dengan melihat kemampuan bank dalam membayar kewajiban, dan merespon risiko kredit dan risiko operasional. Bank yang memiliki CAR yang baik memiliki modal yang cukup untuk menyerap potensi kerugian. Dengan demikian, risiko menjadi pailit dan kehilangan uang deposan lebih kecil.
  • Likuiditas Likuiditas Di pasar keuangan, likuiditas mengacu pada seberapa cepat investasi dapat dijual tanpa berdampak negatif pada harganya. Semakin likuid sebuah investasi, semakin cepat ia dapat dijual (dan sebaliknya), dan semakin mudah untuk menjualnya dengan nilai wajar. Semuanya sama, aset yang lebih likuid diperdagangkan dengan harga premium dan aset tidak likuid diperdagangkan dengan harga diskon.
  • Panduan WACC WACC WACC adalah Biaya Modal Rata-rata Tertimbang perusahaan dan mewakili biaya campuran modal termasuk ekuitas dan hutang. Rumus WACC adalah = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Panduan ini akan memberikan gambaran tentang apa itu, mengapa digunakan, bagaimana cara menghitungnya, dan juga menyediakan kalkulator WACC yang dapat diunduh

Direkomendasikan

Apakah Crackstreams dimatikan?
2022
Apakah pusat komando MC aman?
2022
Apakah Taliesin meninggalkan peran penting?
2022