Model 3 pernyataan menghubungkan laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas menjadi satu model keuangan yang terhubung secara dinamis. 3 model pernyataan adalah fondasi di mana model keuangan yang lebih maju dibangun, seperti model arus kas yang didiskontokan (DCF) Model Pelatihan Model DCF Panduan Gratis Model DCF adalah jenis model keuangan tertentu yang digunakan untuk menilai bisnis. Model hanyalah perkiraan arus kas bebas tidak bertingkat perusahaan, model merger, model leveraged buyout (LBO), dan berbagai jenis model keuangan Jenis Model Keuangan Jenis yang paling umum dari model keuangan meliputi: model laporan 3, model DCF , Model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas.
Tingkat pemodelan
Tata Letak dan Struktur
Ada dua pendekatan umum untuk menyusun model 3 pernyataan: lembar kerja tunggal dan multi-lembar kerja. Meskipun kedua pendekatan tersebut dapat diterima, Keuangan sangat merekomendasikan penggunaan struktur lembar kerja tunggal (dengan pengelompokan), karena beberapa alasan yang diuraikan di bawah ini.
Keuntungan dari model lembar kerja tunggal meliputi:
- Lebih mudah dinavigasi (tidak harus beralih antar tab)
- Lebih sedikit risiko rumus salah tautan (semua periode waktu ada di kolom yang sama)
- Lebih tertata dengan penggunaan pengelompokan sel
- Berikan lebih banyak ruang untuk mengkonsolidasikan perusahaan multi-bisnis
Model lembar kerja tunggal versus multi
Unduh model keuangan 3 laporan gratis dari Finance Marketplace.
Bagaimana Anda membangun model 3 pernyataan?
Ada beberapa langkah yang diperlukan untuk membangun model tiga pernyataan, termasuk:
- Masukkan informasi keuangan historis ke dalam Excel
- Tentukan asumsi yang akan mendorong prakiraan
- Perkirakan laporan laba rugi
- Perkirakan aset modal
- Perkiraan aktivitas pembiayaan
- Perkirakan neraca
- Lengkapi laporan arus kas
Dalam panduan ini, kami akan memandu Anda melalui setiap langkah di atas. Untuk tutorial berbasis video yang lebih mendetail tentang cara membuat model dari awal, tonton kursus pemodelan keuangan online kami.
Langkah-langkah dalam menghubungkan pernyataan
Masukkan informasi historis ke dalam Excel
Pada langkah ini, kami mengambil informasi keuangan historis perusahaan dan mengunduh, mengetik, atau menempelkannya ke Excel. Setelah informasinya ada di Excel (lihat kursus gratis tentang praktik terbaik Excel ini), Anda perlu melakukan beberapa pemformatan dasar untuk membuat informasi mudah dibaca dan membuatnya mengikuti struktur yang Anda inginkan untuk diambil model Anda. Seperti yang Anda lihat pada gambar di bawah, informasi historis dimasukkan dengan warna font biru di bawah periode waktu historis.
Unduh templat model keuangan
Cukup masukkan informasi Anda di bawah dan templatnya milik Anda, atau klik di sini untuk mengunduh dari Pasar Keuangan!Menentukan asumsi yang akan mendorong prakiraan
Dengan informasi keuangan historis di Excel, dan dalam format yang mudah digunakan, kami dapat mulai menghitung beberapa metrik untuk mengevaluasi kinerja historis perusahaan. Kita perlu menghitung metrik seperti pertumbuhan pendapatan, margin, pengeluaran modal, dan persyaratan modal kerja (seperti hutang, inventaris, dan piutang, Piutang Usaha, Piutang Usaha (AR) mewakili penjualan kredit suatu bisnis, yang belum sepenuhnya dibayar oleh pelanggannya, aset lancar di neraca. Perusahaan mengizinkan klien mereka untuk membayar pada jangka waktu yang wajar dan diperpanjang, asalkan persyaratannya disepakati.). Di bawah ini adalah contoh dari bagian asumsi, yang mendorong perkiraan.
Memperkirakan laporan laba rugi
Dengan asumsi yang ada, inilah saatnya untuk mulai meramalkan laporan laba rugi, dimulai dengan pendapatan dan membangun hingga EBITDA EBITDA EBITDA atau Pendapatan Sebelum Bunga, Pajak, Depresiasi, Amortisasi adalah keuntungan perusahaan sebelum pengurangan bersih ini dilakukan. EBITDA berfokus pada keputusan operasi bisnis karena melihat profitabilitas bisnis dari operasi inti sebelum dampak struktur modal. Rumus, contoh (Pendapatan Sebelum Pajak Bunga, Penyusutan dan Amortisasi). Pada saat itu, kami memerlukan jadwal dukungan yang akan dibangun untuk item-item seperti aset modal dan aktivitas pendanaan.
Peramalan aset modal
Pada titik ini, kita perlu meramalkan aset modal seperti Properti, Pabrik & Peralatan PP&E sebelum kita dapat menyelesaikan laporan laba rugi Laporan Laba Rugi Laporan Laba Rugi adalah salah satu laporan keuangan inti perusahaan yang menunjukkan laba rugi selama periode waktu tertentu. Keuntungan atau kerugian ditentukan dengan mengambil semua pendapatan dan mengurangkan semua biaya dari aktivitas operasi dan non-operasi. Pernyataan ini adalah salah satu dari tiga pernyataan yang digunakan baik dalam keuangan perusahaan (termasuk pemodelan keuangan) dan akuntansi. dalam model. Untuk melakukan ini, kami mengambil saldo akhir periode lalu, lalu menambahkan belanja modal, mengurangi depresiasi, dan sampai pada saldo akhir. Penyusutan dapat dihitung dengan berbagai cara, seperti garis lurus, saldo menurun, atau persentase pendapatan.
Tonton video tentang cara membangun model ini.
Peramalan aktivitas pembiayaan
Selanjutnya, kita harus membuat jadwal hutang untuk menentukan beban bunga Beban Bunga Beban bunga yang timbul dari sebuah perusahaan yang mendanai melalui hutang atau sewa modal. Bunga ditemukan dalam laporan laba rugi, tetapi juga dapat dihitung melalui jadwal hutang. Jadwal harus menguraikan semua bagian utama dari hutang perusahaan di neracanya, dan menghitung bunga dengan mengalikannya di laporan laba rugi. Mirip dengan bagian di atas, kita mengambil saldo akhir periode lalu, lalu menambahkan kenaikan atau penurunan pokok, dan sampai pada saldo akhir. Beban bunga dapat dihitung dari saldo awal, saldo akhir, atau saldo rata-rata utang yang belum dibayar. Sebagai alternatif, jadwal pembayaran bunga yang terperinci dapat diikuti jika tersedia.
Memperkirakan neraca
Pada tahap ini, dimungkinkan untuk menyelesaikan neraca dalam model 3 laporan kami, kecuali untuk saldo kas Setara Kas Kas dan setara kas adalah yang paling likuid dari semua aset di neraca. Setara kas termasuk sekuritas pasar uang, akseptasi bankir, yang akan menjadi langkah terakhir. Item modal kerja diperkirakan berdasarkan asumsi sekitar rata-rata hari hutang dan piutang, serta perputaran persediaan. Aset modal (PP&E, dll.) Berasal dari jadwal di atas, serta saldo hutang.
Melengkapi laporan arus kas
Dengan selesainya neraca (kecuali kas), kita dapat membuat laporan arus kas dan melengkapi model tiga laporan kita di Excel. Bagian ini diselesaikan, pada dasarnya, hanya dengan menautkan ke item yang telah dihitung di atas dalam model. Kita harus menyelesaikan masing-masing dari tiga bagian utama: kas dari operasi, kas dari investasi, dan kas dari pembiayaan. Untuk penjelasan lebih rinci tentang bagaimana menghitung masing-masing bagian ini, silakan lihat kursus kami, bagaimana membangun model keuangan di Excel.
Unduh templat model keuangan
Cukup masukkan informasi Anda di bawah dan templatnya milik Anda, atau klik di sini untuk mengunduh dari Pasar Keuangan!Lebih banyak sumber pemodelan
Kami berharap ini menjadi panduan bermanfaat tentang cara membuat model pernyataan 3 di Excel. Di bagian Keuangan, kami telah membuat database yang luas dari sumber daya Sumber Daya Keuangan Perusahaan Sumber daya gratis untuk memajukan karier keuangan perusahaan Anda. Perpustakaan sumber daya keuangan mencakup templat Excel, persiapan wawancara, pengetahuan teknis, pemodelan, untuk membantu Anda mempelajari pemodelan keuangan dan memajukan karier Anda. Finance adalah penyedia global resmi dari Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk mengubah siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia.
Di bawah ini adalah beberapa sumber daya dan panduan kami yang paling berguna:
- Panduan Pemodelan DCF Panduan Gratis Pelatihan Model DCF Model DCF adalah jenis model keuangan khusus yang digunakan untuk menilai bisnis. Model ini hanyalah ramalan arus kas bebas tidak bertingkat perusahaan
- Jenis Model Keuangan Jenis Model Keuangan Jenis yang paling umum dari model keuangan meliputi: model laporan 3, model DCF, model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas
- Apa itu Arus Kas Arus Kas Arus Kas (CF) adalah kenaikan atau penurunan jumlah uang yang dimiliki bisnis, institusi, atau individu. Di bidang keuangan, istilah ini digunakan untuk menggambarkan jumlah uang tunai (mata uang) yang dihasilkan atau dikonsumsi dalam periode waktu tertentu. Ada banyak jenis CF
- * Template Pemodelan Keuangan *
