Apa itu Common Equity Tier 1 (CET1)?

Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen Modal Inti, yang mencakup saham biasa dan laba ditahan. Penerapan CET1 dimulai pada tahun 2014 sebagai bagian dari peraturan Basel III yang berkaitan dengan perlindungan ekonomi lokal dari krisis keuangan.

Ekuitas Umum Tingkat 1

Basel III Basel III Kesepakatan Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), dengan tujuan untuk memperkuat kesepakatan memperkenalkan regulasi yang mewajibkan bank komersial untuk menjaga rasio modal minimal 8 %, 6% di antaranya harus merupakan Ekuitas Umum Tingkat 1. Rasio modal Tingkat 1 harus terdiri setidaknya 4,5% dari CET1. Kesepakatan Basel III diperkenalkan pada tahun 2009 sebagai respons terhadap Krisis Keuangan Global 2008 dan sebagai bagian dari upaya berkelanjutan untuk meningkatkan kerangka peraturan perbankan.

Ringkasan

  • Modal Common Equity Tier 1 (CET1) termasuk modal inti yang dimiliki bank dalam struktur modalnya.
  • Rasio CET1 membandingkan modal bank terhadap aset tertimbang menurut risikonya untuk menentukan kemampuannya dalam menahan kesulitan keuangan.
  • Modal inti bank termasuk modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan seperti laba ditahan.

Memahami Common Equity Tier 1

Krisis Keuangan Global 2008 Krisis Keuangan Global 2008-2009 Krisis Keuangan Global 2008-2009 mengacu pada krisis keuangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis keuangan berdampak pada individu dan institusi di seluruh dunia, dengan jutaan Orang Amerika sangat terpengaruh. Lembaga keuangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entitas yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana talangan yang terjadi selama periode ketika perjanjian Basel II diimplementasikan. Basel II menetapkan persyaratan manajemen risiko dan modal yang memastikan bahwa bank mempertahankan modal yang memadai yang setara dengan risiko yang mereka hadapi melalui aktivitas inti mereka, yaitu pemberian pinjaman, investasi, dan perdagangan.

Namun, krisis keuangan terjadi sebelum Basel II menjadi efektif sepenuhnya, mendorong seruan untuk peraturan yang lebih ketat untuk melindungi dari efek krisis. Peraturan tersebut kemudian menjadi bagian dari kesepakatan Basel III, yang membandingkan aset bank dengan modalnya untuk menentukan kecukupannya untuk bertahan dalam periode kesulitan keuangan.

Salah satu peraturan yang diperkenalkan di bawah perjanjian Basel III adalah membatasi jenis modal yang dapat dimiliki bank dalam struktur modalnya. Struktur Modal Struktur modal mengacu pada jumlah hutang dan / atau ekuitas yang digunakan oleh suatu perusahaan untuk mendanai operasi dan membiayai asetnya. . Struktur permodalan perusahaan. Bank menggunakan berbagai bentuk modal untuk menyerap kerugian yang terjadi selama operasi bisnis reguler.

Bentuk utama modal yang termasuk dalam struktur permodalan bank antara lain Modal Dasar Ekuitas 1, Modal Inti, dan Modal Inti. CET1 mewakili modal inti bank. Ini termasuk saham biasa, laba ditahan, surplus saham dari penerbitan saham biasa dan saham biasa yang dimiliki oleh anak perusahaan perusahaan.

Memahami Rasio Modal Tier 1

Rasio Modal Inti dihitung dengan mengambil modal inti bank relatif terhadap aset tertimbang menurut risikonya. Aset tertimbang menurut risiko adalah aset yang dimiliki bank dan yang dievaluasi untuk risiko kredit. Aset tersebut diberi bobot sesuai dengan tingkat risiko kreditnya. Misalnya, kas di tangan akan diberi bobot 0%, sedangkan pinjaman hipotek akan memiliki bobot 20%, 50%, atau 100%.

Rasio Modal Tingkat 1 diperkenalkan pada tahun 2010 setelah krisis keuangan sebagai ukuran kemampuan bank dalam menghadapi kesulitan keuangan. Sebagian besar bank memiliki terlalu banyak hutang dan tingkat ekuitas yang rendah, dan mereka kekurangan modal untuk menyerap kerugian akibat krisis keuangan. Basel III mensyaratkan bahwa komponen ekuitas modal Tier 1 harus setidaknya 4,5% dari aset tertimbang menurut risiko.

Bagaimana Menghitung Rasio Modal Tier 1?

Rumus perhitungan rasio modal inti adalah sebagai berikut:

Rasio Modal Tier 1 - Formula

Contoh

Asumsikan bahwa Bank ABC memegang $ 2 juta modal inti dan meminjamkan $ 10 juta kepada XYZ Limited. Pinjaman yang terhutang datang dengan bobot risiko 80%. Rasio modal inti bank dapat dihitung sebagai berikut:

Rasio Modal Tingkat 1 = [$ 2.000.000 / ($ 10.000.000 x 80%)] x 100 = 25%

Dengan demikian rasio modal Tier 1 Bank ABC adalah 25%. Berikut ini adalah dua cara utama untuk menyatakan rasio:

  • Rasio Modal Total Tier 1 (modal inti bank)
  • Tier 1 Common Capital Ratio - Tidak termasuk saham preferen. Saham Preferen Saham preferen (saham preferen, saham preferen) adalah kelas kepemilikan saham di perusahaan yang memiliki klaim prioritas atas aset perusahaan di atas saham biasa. Sahamnya lebih senior daripada saham biasa tetapi lebih junior relatif terhadap hutang, seperti obligasi. dan kepentingan nonpengendali dari jumlah modal Tier 1

Persyaratan Kecukupan Modal Basel III

Basel III memperketat persyaratan kecukupan modal yang wajib dipatuhi oleh bank. Perjanjian tersebut mengkategorikan modal regulasi ke dalam Tier 1 dan Tier 2. Tier 1 terdiri dari Common Equity Tier 1 dan Tier 2. Common Equity Tier 1 mencakup instrumen dengan dividen diskresioner, seperti saham biasa, sedangkan Tier 1 tambahan mencakup instrumen tanpa jatuh tempo dan yang dividennya dapat dibatalkan setiap saat.

Di bawah Basel III, Common Equity Tier 1 minimum meningkat menjadi 4,5%, turun dari 4% di Basel II. Ini juga meningkatkan modal Tier 1 minimum menjadi 6% dari 4% di Basel II. Rasio modal minimum keseluruhan tidak berubah pada 8%, di mana 6% adalah modal Tier 1. Pada akhir tahun 2019, bank diwajibkan untuk memiliki buffer konservasi sebesar 2,5% dari aset tertimbang menurut risiko, sehingga total modal Common Equity Tier 1 menjadi 7%, yaitu 4,5% + 2,5%.

Sumber daya tambahan

Keuangan adalah penyedia resmi Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, model perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan banyak lagi. program sertifikasi, yang dirancang untuk mengubah siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia.

Untuk membantu Anda menjadi analis keuangan kelas dunia dan memajukan karier Anda hingga mencapai potensi maksimal, sumber daya tambahan ini akan sangat membantu:

  • Rasio Khusus Bank Rasio Khusus Bank Rasio khusus bank, seperti margin bunga bersih (NIM), penyisihan kerugian kredit (PCL), dan rasio efisiensi bersifat unik untuk industri perbankan. Serupa dengan perusahaan di sektor lain, bank memiliki rasio khusus untuk mengukur profitabilitas dan efisiensi yang dirancang agar sesuai dengan operasi bisnis mereka yang unik.
  • Basel II Basel II Basel II adalah set kedua dari peraturan perbankan internasional yang ditetapkan oleh Komite Basel untuk Pengawasan Bank (BCBS). Ini merupakan perpanjangan dari peraturan untuk persyaratan modal minimum sebagaimana didefinisikan di bawah Basel I. Kerangka Basel II beroperasi di bawah tiga pilar: Persyaratan kecukupan modal, Kajian pengawasan, dan disiplin Pasar.
  • Kalkulator Rasio Kecukupan Modal
  • Aset Tertimbang Menurut Risiko Aset Tertimbang Menurut Risiko Aset tertimbang menurut risiko adalah istilah perbankan yang mengacu pada sistem klasifikasi aset yang digunakan untuk menentukan modal minimum yang harus disimpan bank sebagai cadangan untuk mengurangi risiko kebangkrutan. Mempertahankan jumlah modal minimum membantu mengurangi risiko.

Direkomendasikan

Apakah Crackstreams dimatikan?
2022
Apakah pusat komando MC aman?
2022
Apakah Taliesin meninggalkan peran penting?
2022