Apa itu Year to Date (YTD)?

Year to Date (YTD) mengacu pada periode dari awal tahun berjalan hingga tanggal tertentu sebelum akhir tahun. Dengan kata lain, year to date didasarkan pada jumlah hari dari awal tahun kalender (atau tahun fiskal Tahun Fiskal (FY) Tahun fiskal (FY) adalah periode 12 bulan atau 52 minggu yang digunakan oleh pemerintah dan bisnis untuk tujuan akuntansi untuk merumuskan laporan keuangan tahunan. Tahun Anggaran (FY) tidak harus mengikuti tahun kalender. Ini bisa berupa periode seperti 1 Oktober 2009 - 30 September 2010.) sampai tanggal yang ditentukan. Hal ini biasa digunakan dalam akuntansi. Akuntansi Akuntansi adalah istilah yang menggambarkan proses konsolidasi informasi keuangan agar jelas dan dapat dimengerti oleh semua keuangan dan Keuangan.Artikel Keuangan dirancang sebagai panduan belajar mandiri untuk mempelajari konsep keuangan penting secara online sesuai kemampuan Anda. Jelajahi ratusan artikel! untuk tujuan pelaporan keuangan.

Diagram Year to Date (YTD)

Tahun ke Tanggal: Tahun Fiskal vs Tahun Kalender

YTD dapat digunakan mengacu pada tahun kalender atau tahun fiskal Tahun Anggaran (FY) Tahun fiskal (FY) adalah periode waktu 12 bulan atau 52 minggu yang digunakan oleh pemerintah dan bisnis untuk tujuan akuntansi dalam merumuskan laporan keuangan tahunan. Sebuah Tahun Anggaran (FY) tidak harus mengikuti tahun kalender. Ini mungkin periode seperti 1 Oktober 2009 - 30 September 2010.. Hal ini penting untuk disadari, karena tidak semua perusahaan mengikuti tahun fiskal yang dimulai pada 1 Januari.

Oleh karena itu, jika seseorang menggunakan YTD saat mengacu pada tahun kalender, itu adalah periode waktu antara 1 Januari dan tanggal yang ditentukan. Jika seseorang menggunakan YTD untuk mengacu pada tahun fiskal, itu adalah periode waktu antara tahun fiskal perusahaan mulai dan tanggal yang ditentukan.

Misalnya, tahun fiskal Perusahaan A dimulai pada 31 Januari. Sekarang tanggal 30 Maret. YTD dengan mengacu pada kalender dan tahun fiskal sampai dengan 30 Maret adalah sebagai berikut:

  • Kalender Perusahaan A YTD: Periode dari 1 Januari hingga 30 Maret.
  • Perusahaan A YTD Fiskal: Periode dari 31 Januari hingga 30 Maret.

Ketika YTD tidak secara khusus dirujuk ke kalender atau tahun fiskal, aman untuk mengasumsikan bahwa YTD mengacu pada tahun kalender.

Rumus untuk Tahun ke Tanggal Pengembalian pada Portofolio

Rumus untuk menghitung laba YTD atas portofolio dengan mengacu pada tahun kalender adalah sebagai berikut:

 Tahun ke Tanggal - Formula

Catatan: Rumus YTD dapat diterapkan pada situasi apa pun di mana seseorang ingin mengukur perubahan nilai dari awal tahun hingga tanggal tertentu. Misalnya, alih-alih menghitung YTD pada portofolio, rumusnya dapat digunakan untuk menghitung YTD pada angka penjualan. Pendapatan Penjualan Pendapatan penjualan adalah pendapatan yang diterima perusahaan dari penjualan barang atau penyediaan jasa. Dalam akuntansi, istilah "penjualan" dan "pendapatan" dapat, dan sering kali, digunakan secara bergantian, dengan arti yang sama. Pendapatan tidak selalu berarti uang diterima. , biaya perusahaan, laba Laba Ditahan Rumus Laba Ditahan merupakan semua akumulasi laba bersih bersih dari semua dividen yang dibayarkan kepada pemegang saham.Saldo Laba adalah bagian dari ekuitas di neraca dan mewakili bagian dari keuntungan bisnis yang tidak dibagikan sebagai dividen kepada pemegang saham tetapi dicadangkan untuk investasi ulang, pengembalian saham, pengembalian obligasi, dll.

Unduh Template Gratis

Masukkan nama dan email Anda di formulir di bawah ini dan unduh template gratisnya sekarang!

Contoh Pengembalian Portofolio Tahun ke Tanggal

Pada 1 Januari 2018, Colin menginvestasikan $ 50.000 dalam bentuk saham dan $ 200.000 dalam bentuk obligasi untuk membentuk portofolio yang terdiversifikasi. Alokasi portofolio adalah 20% ($ 50.000 / $ 250.000) saham dan 80% ($ 200.000 / $ 250.000) obligasi. Setelah menyimpan portofolio selama beberapa bulan, Colin ingin menentukan tahun ini pengembalian portofolionya. Perubahan nilai saham dan obligasi dalam portofolio Colin adalah sebagai berikut:

Pengembalian Portofolio Year to Date (YTD)

Jika Colin ingin menghitung year to date return hingga bulan Agustus, maka dihitung sebagai berikut:

Pengembalian Portofolio Tahun ke Tanggal - Contoh 1

Oleh karena itu, dengan memegang portofolio tersebut sejak 1 Januari hingga Agustus, tahun berjalan Colin sampai saat ini pengembalian portofolionya adalah 8,117%.

Perhitungan tahun ke tanggal untuk bulan lainnya serupa - hanya pembilangnya yang akan berubah. Misalnya, tahun sampai saat ini kembali hingga Maret akan menjadi:

Pengembalian Portofolio Tahun ke Tanggal - Contoh 1a

Contoh YTD tentang Pengembalian Saham

Pertimbangkan saham yang harga sahamnya pada awal tahun kalender adalah $ 17,50. Pada 9 Februari, perusahaan membagikan dividen per saham sebesar $ 0,50. Tanggal sekarang adalah 15 Maret dengan harga saham $ 18,50. Colin ingin menghitung laba tahun ini sampai saat ini atas saham ini.

Year to Date (YTD) tentang Pengembalian Saham

Oleh karena itu, saham menghasilkan pengembalian tahun ini sebesar 8,571%. Perhatikan bahwa semua keuntungan dari memegang saham, termasuk dividen yang diterima, dimasukkan dalam perhitungan laba atas investasi.

Sumber Daya Lainnya

Finance menawarkan Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka dengan kursus dan pelatihan pemodelan keuangan . Untuk terus belajar dan memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan gratis berikut akan membantu:

  • Calendarization Calendarization Proses standarisasi laporan keuangan disebut calendarization. Untuk membuat perusahaan pembanding menjadi “setara”, data keuangan setiap perusahaan harus distandarisasi sehingga ada dasar perbandingan yang adil. Jika Anda memeriksa sekumpulan perusahaan dengan tahun fiskal yang bervariasi
  • Analisis Year on Year (YOY) YoY (Year over Year) YoY adalah singkatan dari Year over Year dan merupakan jenis analisis keuangan yang digunakan untuk membandingkan data deret waktu. Berguna untuk mengukur pertumbuhan, mendeteksi tren
  • Memproyeksikan Item Baris Laporan Pendapatan Memproyeksikan Item Baris Laporan Pendapatan Kami membahas berbagai metode untuk memproyeksikan item baris laporan laba rugi. Memproyeksikan item baris laporan laba rugi dimulai dengan pendapatan penjualan, kemudian biaya
  • Analisis Laporan Keuangan Analisis Laporan Keuangan Bagaimana melakukan Analisis Laporan Keuangan. Panduan ini akan mengajarkan Anda untuk melakukan analisis laporan keuangan dari laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas termasuk margin, rasio, pertumbuhan, likuiditas, leverage, tingkat pengembalian dan profitabilitas.

Direkomendasikan

Apa saja Jenis Organisasi yang Berbeda?
Apa itu Tingkat Kapitalisasi (Cap Rate)?
Apa itu Faktor Diskon?