Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin terjadi dari kegagalan pihak manapun untuk mematuhi syarat dan ketentuan kontrak keuangan, pada prinsipnya kegagalan untuk melakukan pembayaran pinjaman yang diperlukan Senior Debt Senior Debt adalah uang yang terhutang oleh perusahaan yang memiliki klaim pertama atas arus kas perusahaan. Ini lebih aman daripada hutang lainnya, seperti hutang subordinasi karena suatu entitas.
Sebagai perantara keuangan, divisi keuangan proyek dari sebuah bank dihadapkan pada risiko-risiko yang khususnya pada bisnis peminjaman dan perdagangan dan lingkungan di mana bank beroperasi. Tujuan utama dari pembiayaan proyek dalam manajemen risiko Definisi Kebalikan Risiko Seseorang yang menghindari risiko memiliki karakteristik atau sifat yang lebih memilih menghindari kerugian daripada mendapatkan keuntungan. Karakteristik ini biasanya melekat pada investor atau pelaku pasar yang lebih menyukai investasi dengan tingkat pengembalian yang lebih rendah dan risiko yang relatif diketahui daripada investasi dengan potensi pengembalian yang lebih tinggi tetapi juga dengan ketidakpastian yang lebih tinggi dan lebih banyak risiko. adalah untuk memastikan bahwa organisasi memahami, mengukur, dan memantau berbagai risiko yang muncul dan bahwa organisasi benar-benar mematuhi kebijakan dan prosedur yang ditetapkan untuk menangani risiko tersebut.Perusahaan memiliki proses persetujuan kredit terstruktur yang mencakup prosedur penilaian kredit komprehensif yang mapan.
Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat program Sertifikasi Analis Kredit Keuangan Sertifikasi CBCA ™ Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pembayaran pinjaman , dan lainnya. .
Faktor Apa yang Digunakan untuk Menilai Risiko Kredit?
Untuk menilai risiko kredit yang terkait dengan proposal keuangan apa pun, divisi keuangan proyek dari perusahaan tersebut pertama-tama menilai berbagai risiko yang berkaitan dengan peminjam dan industri yang relevan.
Risiko kredit peminjam dievaluasi dengan mempertimbangkan:
- Neraca posisi keuangan Neraca adalah salah satu dari tiga laporan keuangan fundamental. Pernyataan ini adalah kunci untuk pemodelan keuangan dan akuntansi. Neraca menampilkan total aset perusahaan, dan bagaimana aset ini dibiayai, baik melalui hutang atau ekuitas. Aset = Kewajiban + Ekuitas peminjam, dengan menganalisis kualitas laporan keuangannya. Tiga Laporan Keuangan Ketiga laporan keuangan tersebut adalah laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas. Ketiga pernyataan inti ini adalah rumit, kinerja keuangan masa lalu. Laporan Laba Rugi Laporan Laba Rugi adalah salah satu laporan keuangan inti perusahaan yang menunjukkan laba rugi selama periode waktu tertentu.Keuntungan atau kerugian ditentukan dengan mengambil semua pendapatan dan mengurangkan semua biaya dari aktivitas operasi dan non-operasi. Pernyataan ini adalah salah satu dari tiga pernyataan yang digunakan baik dalam keuangan perusahaan (termasuk pemodelan keuangan) dan akuntansi. , fleksibilitas keuangan dalam hal kemampuan untuk meningkatkan modal, dan kecukupan modalnya
- Posisi pasar relatif peminjam dan efisiensi operasi
- Kualitas manajemen, dengan menganalisis rekam jejak, catatan pembayaran, dan konservatisme keuangannya
Risiko kredit khusus industri dievaluasi dengan mempertimbangkan:
- Karakteristik industri tertentu, seperti pentingnya industri bagi pertumbuhan ekonomi perekonomian dan kebijakan pemerintah yang berkaitan dengan industri
- Daya saing industri
- Keuangan industri tertentu, termasuk laba atas modal yang digunakan, margin operasi, Marjin Operasi Marjin operasi sama dengan pendapatan operasi dibagi dengan pendapatan. Ini adalah rasio profitabilitas yang mengukur pendapatan setelah menutupi biaya operasional dan non-operasional bisnis. Juga disebut sebagai laba atas penjualan dan stabilitas pendapatan
Bagaimana Peringkat Kredit Digunakan?
Setelah melakukan analisis terhadap risiko peminjam tertentu, kelompok manajemen risiko kredit memberikan peringkat kredit kepada peminjam. Umumnya, perusahaan menerima skala peringkat mulai dari AAA hingga BB (bervariasi dari satu perusahaan ke perusahaan) dan peringkat default tambahan D. Peringkat kredit S&P - Standard and Poor's Standard and Poor's (S&P) adalah pemimpin pasar dalam penyediaan keuangan. Analisis pasar, khususnya dalam penyediaan benchmark dan investasi merupakan masukan penting untuk proses persetujuan kredit, karena membantu perusahaan untuk menentukan risiko kredit yang diinginkan, menyebar ke biaya dana, dengan mempertimbangkan peringkat kredit peminjam dan pola default sesuai dengan peringkat kredit.
Setiap proposal untuk fasilitas ditinjau oleh spesialis industri yang sesuai dalam grup manajemen risiko kredit sebelum diajukan untuk mendapatkan persetujuan kepada otoritas persetujuan yang sesuai. Secara umum, proses persetujuan fasilitas bukan dana sama dengan proses persetujuan fasilitas berbasis dana.
Seberapa Sering Credit Rating Dinilai?
Peringkat kredit untuk setiap peminjam ditinjau setidaknya setiap tahun dan biasanya ditinjau secara lebih sering untuk risiko kredit yang tinggi dan eksposur yang besar. Umumnya, peringkat semua peminjam dalam industri tertentu juga ditinjau setelah terjadinya peristiwa penting yang berdampak pada industri tersebut.
Modal Kerja Net Working Capital Net Working Capital (NWC) adalah selisih antara aktiva lancar perusahaan (bersih dari kas) dan kewajiban lancar (setelah dikurangi hutang) pada neraca. Ini adalah ukuran likuiditas perusahaan dan kemampuannya untuk memenuhi kewajiban jangka pendek serta mendanai operasi bisnis. Posisi ideal adalah pinjaman umumnya disetujui untuk jangka waktu 12 bulan. Pada akhir masa berlaku 12 bulan, pengaturan pinjaman dan peringkat kredit peminjam ditinjau dan perusahaan membuat keputusan tentang kelanjutan pengaturan dan perubahan dalam perjanjian pinjaman yang mungkin diperlukan.
Belajarlah lagi
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Debt Schedule Debt Schedule Jadwal hutang menjabarkan semua hutang yang dimiliki bisnis dalam jadwal berdasarkan jatuh tempo dan tingkat bunganya. Dalam pemodelan keuangan, arus beban bunga
- Hutang Revolver Hutang Revolver Hutang revolver adalah salah satu bentuk kredit yang berbeda dengan pinjaman angsuran. Dalam hutang revolver, peminjam memiliki akses kredit yang konstan hingga maksimum
- Laporan Keuangan Bank Laporan Keuangan Bank Laporan Keuangan Bank berbeda dengan non-bank dimana bank menggunakan leverage yang lebih besar dari bisnis lain dan memperoleh selisih (bunga) antara pinjaman dan simpanan. Panduan ini akan membahas item baris neraca dan laporan laba rugi yang dimiliki sebagian besar bank, bersama dengan contoh cara kerjanya
- Skor FICO Skor FICO Skor FICO, lebih dikenal sebagai skor kredit, adalah angka tiga digit yang digunakan untuk menilai seberapa besar kemungkinan seseorang akan membayar kembali kreditnya jika individu tersebut diberi kartu kredit atau jika pemberi pinjaman meminjamkannya uang. Skor FICO juga digunakan untuk membantu menentukan tingkat bunga pada setiap kredit yang diberikan
