Apa yang dimaksud dengan Rasio Kecukupan Modal (CAR)?

Rasio Kecukupan Modal menetapkan standar untuk bank Perbankan (Sisi Jual) Karir Bank, juga dikenal sebagai Dealer atau secara kolektif sebagai Sisi Jual, menawarkan berbagai peran seperti perbankan investasi, penelitian ekuitas, penjualan & perdagangan dengan melihat kemampuan bank untuk membayar kewajiban, dan menanggapi risiko kredit dan risiko operasional. Bank yang memiliki CAR yang baik memiliki modal yang cukup untuk menyerap potensi kerugian. Dengan demikian, memiliki risiko yang lebih kecil untuk menjadi bangkrut. Kepailitan Kepailitan mengacu pada situasi di mana perusahaan atau individu tidak dapat memenuhi kewajiban keuangan kepada kreditor saat hutang jatuh tempo. Kepailitan adalah keadaan kesulitan keuangan, sedangkan kebangkrutan adalah proses hukum. dan kehilangan uang deposan. Setelah krisis keuangan tahun 2008,Bank of International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) Bank for International Settlements (BIS) dimulai pada tahun 1930, dan dimiliki oleh bank sentral dari berbagai negara. Ini berfungsi sebagai bank untuk bank sentral anggota, dan perannya adalah untuk mendorong moneter internasional, stabilitas keuangan, dan perusahaan keuangan. Bank for International Settlements didasarkan pada mulai menetapkan persyaratan CAR yang lebih ketat untuk melindungi deposan.

Mengukur Kesehatan Keuangan Capital Adequacy Ratio (CAR)

Poin Ringkasan Cepat

  • Capital Adequacy Ratio (CAR) membantu memastikan bank memiliki cukup modal untuk melindungi uang deposan.
  • Rumus CAR adalah: (Modal Inti + Modal Inti) / Aset Tertimbang Menurut Risiko
  • Persyaratan modal yang ditetapkan oleh BIS menjadi lebih ketat dalam beberapa tahun terakhir.

Apa yang dimaksud dengan Rumus Rasio Kecukupan Modal?

Seperti yang ditunjukkan di bawah ini, rumus CAR adalah:

Rumus Capital Adequacy Ratio (CAR)

CAR = (Modal Inti + Modal Inti) / Aset Tertimbang Menurut Risiko

Bank of International Settlements memisahkan modal menjadi Tier 1 dan Tier 2 berdasarkan fungsi dan kualitas modal. Modal inti adalah cara utama untuk mengukur kesehatan keuangan bank. Ini termasuk ekuitas pemegang saham. Ekuitas Pemilik Ekuitas Pemilik didefinisikan sebagai proporsi dari nilai total aset perusahaan yang dapat diklaim oleh pemilik (perseorangan atau kemitraan) dan oleh pemegang saham (jika itu adalah korporasi). Ini dihitung dengan mengurangi semua kewajiban dari total nilai aset (Ekuitas = Aset - Kewajiban). dan laba ditahan Retained Earnings Rumus Laba Ditahan merepresentasikan semua akumulasi laba bersih bersih dari semua dividen yang dibayarkan kepada pemegang saham.Saldo Laba adalah bagian dari ekuitas di neraca dan mewakili bagian dari keuntungan bisnis yang tidak dibagikan sebagai dividen kepada pemegang saham melainkan dicadangkan untuk diinvestasikan kembali, yang diungkapkan dalam laporan keuangan. Karena merupakan modal inti yang disimpan dalam cadangan, modal Tier 1 mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi bisnis. Di sisi lain, modal Tier 2 mencakup cadangan yang dinilai kembali, cadangan yang tidak diungkapkan, dan sekuritas campuran. Karena jenis modal ini memiliki kualitas yang lebih rendah, kurang likuid, dan lebih sulit diukur, maka dikenal sebagai modal pelengkap.Modal inti mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi bisnis. Di sisi lain, modal Tier 2 mencakup cadangan yang dinilai kembali, cadangan yang tidak diungkapkan, dan sekuritas campuran. Karena jenis modal ini memiliki kualitas yang lebih rendah, kurang likuid, dan lebih sulit diukur, maka dikenal sebagai modal pelengkap.Modal inti mampu menyerap kerugian tanpa mempengaruhi operasi bisnis. Di sisi lain, modal Tier 2 mencakup cadangan yang dinilai kembali, cadangan yang tidak diungkapkan, dan sekuritas campuran. Karena jenis modal ini memiliki kualitas yang lebih rendah, kurang likuid, dan lebih sulit diukur, maka dikenal sebagai modal pelengkap.

Setengah bagian bawah dari persamaan adalah aset tertimbang menurut risiko. Aset tertimbang menurut risiko adalah jumlah aset bank, tertimbang menurut risiko. Bank biasanya memiliki kelas aset yang berbeda, seperti uang tunai, surat hutang Debenture Debenture adalah hutang atau obligasi tanpa jaminan yang membayar sejumlah uang tertentu ditambah bunga kepada pemegang obligasi pada saat jatuh tempo. Debenture adalah instrumen hutang jangka panjang yang diterbitkan oleh perusahaan dan pemerintah untuk mengamankan dana atau modal segar. Kupon atau suku bunga ditawarkan sebagai kompensasi kepada pemberi pinjaman. , dan obligasi Obligasi Obligasi adalah sekuritas pendapatan tetap yang diterbitkan oleh perusahaan dan pemerintah untuk meningkatkan modal. Penerbit obligasi meminjam modal dari pemegang obligasi dan melakukan pembayaran tetap kepada mereka dengan tingkat bunga tetap (atau variabel) untuk periode tertentu. , dan setiap kelas aset dikaitkan dengan tingkat risiko yang berbeda.Pembobotan risiko ditentukan berdasarkan kemungkinan penurunan nilai aset.

Kelas aset yang aman, seperti utang pemerintah, memiliki bobot risiko mendekati 0%. Aset lain yang didukung oleh sedikit atau tanpa agunan Agunan Agunan adalah aset atau properti yang ditawarkan oleh individu atau entitas kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan atas pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap potensi kerugian bagi pemberi pinjaman jika peminjam gagal dalam pembayarannya. , seperti surat utang, memiliki bobot risiko yang lebih tinggi. Hal ini karena kemungkinan besar bank tidak dapat menagih pinjaman. Bobot risiko yang berbeda juga dapat diterapkan pada kelas aset yang sama. Misalnya, jika bank telah meminjamkan uang kepada tiga perusahaan yang berbeda, pinjaman tersebut dapat memiliki bobot risiko yang berbeda berdasarkan kemampuan masing-masing perusahaan untuk membayar kembali pinjamannya.

Menghitung Capital Adequacy Ratio (CAR) - Contoh Kerja

Mari kita lihat contoh Bank A. Di bawah ini adalah informasi Modal Tier 1 dan 2 Bank A, dan risiko yang terkait dengan asetnya.

Jumlah Modal Tier 1 & 2 Bank A

Jumlah Aset Bank A dan Risiko Terkait

Bank A memiliki tiga jenis aset: Debenture, Mortgage, dan Loan to Pemerintah. Untuk menghitung aset tertimbang menurut risiko, langkah pertama adalah mengalikan jumlah setiap aset dengan bobot risiko yang sesuai:

  • Debenture: $ 9.000 * 90% = $ 8.100
  • Hipotek: $ 45.000 * 75% = $ 33.750
  • Pinjaman kepada Pemerintah: $ 4,000 * 0% = $ 0

Karena pinjaman kepada pemerintah tidak mengandung risiko, memberikan kontribusi $ 0 untuk aset tertimbang menurut risiko.

Langkah kedua adalah menambahkan aset tertimbang menurut risiko untuk mencapai total:

  • Aset Tertimbang Menurut Risiko: $ 8.100 + $ 33.750 + $ 0 = $ 41.850

Penghitungan dapat dengan mudah dilakukan di Excel menggunakan SUMPRODUCT SUMPRODUCT Fungsi SUMPRODUCT dikategorikan dalam fungsi Matematika dan Trigonometri Excel. Fungsi tersebut akan mengalikan komponen yang sesuai dari larik tertentu dan kemudian mengembalikan jumlah produknya. SUMPRODUCT adalah rumus yang sangat berguna karena dapat menangani array dengan cara berbeda dan membantu membandingkan fungsi data.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang fungsi Excel, lihat kursus Excel gratis Keuangan.

Contoh Fungsi SUMPRODUCT Excel

Rasio Kecukupan Modal Bank A adalah sebagai berikut:

Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR)

Dimana:

  • CAR: $ 4.000 / $ 41.850 = 10%

Karena Bank A memiliki CAR 10%, ia memiliki modal yang cukup untuk melindungi potensi kerugian dan melindungi uang deposan.

Apa saja Persyaratannya?

Berdasarkan Basel III Basel III Kesepakatan Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), dengan tujuan penguatan, semua bank wajib memiliki Capital Adequacy Ratio minimal 8% . Karena Modal Inti lebih penting, bank juga diharuskan memiliki jumlah minimum modal jenis ini. Berdasarkan Basel III, Modal Inti dibagi dengan Aset Tertimbang Menurut Risiko harus minimal 6%.

Sumber daya tambahan

Finance menawarkan Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Sertifikasi FMVA®. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke level berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan berikut akan membantu:

  • Bank Run Bank Run Run bank terjadi ketika pelanggan menarik semua uang mereka secara bersamaan dari rekening deposito mereka di lembaga perbankan karena takut bank tersebut
  • Laporan Keuangan Bank Laporan Keuangan Bank Laporan Keuangan Bank berbeda dengan non-bank dimana bank menggunakan leverage yang lebih besar dari bisnis lain dan memperoleh selisih (bunga) antara pinjaman dan simpanan. Panduan ini akan membahas item baris neraca dan laporan laba rugi yang dimiliki sebagian besar bank, bersama dengan contoh cara kerjanya
  • Perantara Keuangan Perantara Keuangan Perantara keuangan mengacu pada lembaga yang bertindak sebagai perantara antara dua pihak untuk memfasilitasi transaksi keuangan. Lembaga yang biasa disebut perantara keuangan antara lain bank umum, bank investasi, reksa dana, dan dana pensiun.
  • Kalkulator Rasio Kecukupan Modal

Direkomendasikan

Apa itu Rasio Cakupan Biaya Tetap (FCCR)?
Apa itu Keuangan Publik?
Apa itu Makro VBA di Excel?