Apa itu Setara Kas?

Uang tunai termasuk alat pembayaran yang sah, tagihan, koin, cek yang diterima tetapi tidak disimpan, dan rekening giro dan tabungan. Setara kas adalah sekuritas investasi jangka pendek dengan jangka waktu jatuh tempo 90 hari atau kurang. Ini termasuk sertifikat deposito bank, akseptasi bankir, tagihan Treasury, surat berharga, dan instrumen pasar uang lainnya.

Kas dan ekuivalennya berbeda dari aset lancar lainnya seperti sekuritas yang dapat diperjualbelikan Sekuritas yang dapat dipasarkan adalah instrumen keuangan jangka pendek yang tidak dibatasi yang diterbitkan baik untuk efek ekuitas atau untuk efek hutang dari perusahaan publik. Perusahaan penerbit menciptakan instrumen ini untuk tujuan penggalangan dana lebih lanjut untuk membiayai kegiatan bisnis dan ekspansi. dan Piutang Piutang Usaha Piutang Usaha (AR) mewakili penjualan kredit suatu bisnis, yang belum sepenuhnya dibayar oleh pelanggannya, aset lancar di neraca. Perusahaan mengizinkan klien mereka untuk membayar dalam jangka waktu yang wajar dan diperpanjang, asalkan persyaratannya disetujui. , berdasarkan sifatnya. Namun, sekuritas tertentu yang dapat dipasarkan dapat diklasifikasikan sebagai setara kas,tergantung pada kebijakan akuntansi suatu perusahaan.

setara kas

Daftar Setara Kas

Daftar lengkap setara kas mencakup item berikut dengan tanggal jatuh tempo yang biasanya tiga bulan atau kurang:

  • Penerimaan bankir
  • Kertas komersial
  • Tagihan keuangan
  • Investasi likuid lainnya yang jatuh tempo dalam tiga bulan

Perusahaan dapat memilih untuk mengklasifikasikan beberapa jenis sekuritas mereka yang dapat dipasarkan sebagai setara kas. Ini tergantung pada likuiditas investasi dan apa yang ingin dilakukan perusahaan dengan produk semacam itu. Biasanya, ini akan diungkapkan dalam catatan kaki laporan keuangan perusahaan.

Modal kerja

Kas dan setara kas adalah bagian dari aset lancar di neraca dan berkontribusi pada modal kerja bersih perusahaan. Modal kerja bersih sama dengan aset lancar, dikurangi kewajiban lancar Kewajiban Lancar Kewajiban lancar adalah kewajiban keuangan suatu badan usaha yang jatuh tempo dan terhutang dalam satu tahun. Sebuah perusahaan menunjukkan ini di neraca. Kewajiban terjadi ketika perusahaan telah mengalami transaksi yang telah menghasilkan ekspektasi arus kas keluar atau sumber daya ekonomi lainnya di masa depan. .

Modal kerja penting untuk mendanai bisnis dalam jangka pendek (12 bulan atau kurang) dan dapat digunakan untuk membantu membiayai persediaan, biaya operasional, dan pembelian modal.

Pentingnya Pemodelan dan Penilaian Keuangan

Dalam pemodelan keuangan Apa itu Pemodelan Keuangan Pemodelan keuangan dilakukan di Excel untuk meramalkan kinerja keuangan perusahaan. Tinjauan tentang apa itu pemodelan keuangan, bagaimana & mengapa membangun model. dan penilaian, uang tunai adalah raja. Analis keuangan menghabiskan banyak waktu mereka "membatalkan" pekerjaan akuntan (akrual, pencocokan, dll.) Untuk sampai pada arus kas. Panduan penilaian gratis penilaian untuk mempelajari konsep yang paling penting dengan kecepatan Anda sendiri. Artikel ini akan mengajari Anda praktik terbaik penilaian bisnis dan cara menilai perusahaan menggunakan analisis perusahaan yang sebanding, pemodelan arus kas diskon (DCF), dan transaksi preseden, seperti yang digunakan dalam perbankan investasi, penelitian ekuitas, bisnis.

Saat membangun model keuangan Jenis Model Keuangan Jenis yang paling umum dari model keuangan meliputi: 3 model pernyataan, model DCF, model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas, uang tunai biasanya merupakan item terakhir yang harus diselesaikan dan akan mengungkapkan apakah saldo neraca dan apakah modelnya berfungsi dengan baik atau tidak.

setara kas dalam model keuangan

Contoh setara kas di atas diambil dari Kursus Pemodelan Keuangan Keuangan.

Apa yang Tidak Termasuk dalam Setara Kas

Investasi dalam sekuritas likuid, seperti saham, obligasi, dan derivatif, tidak termasuk dalam kas dan setara. Meskipun aset tersebut dapat dengan mudah diubah menjadi uang tunai (biasanya dengan periode penyelesaian tiga hari), aset tersebut tetap dikecualikan. Aset tersebut dicatat sebagai investasi di neraca.

Untuk menjelajahi karir di keuangan perusahaan, lihat Peta Karir interaktif kami .

Lebih Banyak Belajar

Finance menawarkan Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran kembali, dan banyak lagi. program sertifikasi bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus mempelajari dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, harap jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:

  • Membeli dengan Margin Membeli dengan Margin Perdagangan margin atau membeli dengan margin berarti menawarkan jaminan, biasanya dengan broker Anda, untuk meminjam dana untuk membeli sekuritas. Dalam saham, ini juga bisa berarti membeli dengan margin dengan menggunakan sebagian dari keuntungan pada posisi terbuka dalam portofolio Anda untuk membeli saham tambahan.
  • Bank Line of Credit Bank Line Garis bank atau jalur kredit (LOC) adalah jenis pembiayaan yang diberikan kepada individu, perusahaan, atau badan pemerintah, oleh bank atau
  • Bagaimana Menjadi Analis Keuangan Panduan Menjadi Analis Keuangan Bagaimana menjadi seorang analis keuangan. Ikuti panduan Keuangan tentang jaringan, resume, wawancara, keterampilan pemodelan keuangan dan banyak lagi. Kami telah membantu ribuan orang menjadi analis keuangan selama bertahun-tahun dan tahu persis apa yang diperlukan.
  • Sertifikasi Pemodelan Keuangan Sertifikasi Pemodelan Keuangan Sertifikasi Pemodelan Keuangan - dapatkan sertifikat Anda sebagai Analis Pemodelan dan Penilaian Keuangan (FMVA) ® untuk karir di perbankan investasi, FP&A,

Direkomendasikan

Apa itu Rasio Cakupan Biaya Tetap (FCCR)?
Apa itu Keuangan Publik?
Apa itu Makro VBA di Excel?