Mengumpulkan dan menggunakan sumber data yang tepat dalam pemodelan keuangan sangat penting untuk keberhasilan analisis keuangan. Pemodelan keuangan membutuhkan pengumpulan dan analisis banyak informasi; pengumpulan data merupakan langkah penting dalam membuat model keuangan. Ada berbagai macam data yang harus digunakan dalam model keuangan. Hasil sejarah perusahaan merupakan input utama untuk mempersiapkan model tiga laporan. Model Laporan 3 Model laporan A 3 menghubungkan laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas menjadi satu model keuangan yang terhubung secara dinamis. Contoh, panduan, yang merupakan penyiapan untuk semua model keuangan lainnya.
Pembahasan dan analisis manajemen dari pengajuan perusahaan, laporan industri, dan laporan penelitian dari analis profesional adalah beberapa sumber daya yang dapat meningkatkan keakuratan asumsi perkiraan Anda. Memproyeksikan Item Baris Laporan Pendapatan Kami membahas berbagai metode memproyeksikan item baris laporan laba rugi. Memproyeksikan item baris laporan laba rugi dimulai dengan pendapatan penjualan, kemudian biaya. Terakhir, Anda perlu menemukan masukan yang sesuai untuk penilaian Anda. Pengetahuan tentang sumber data yang relevan sangat penting bagi seorang analis untuk mengembangkan model yang tepat dan terkini.
Sumber data: Laporan perusahaan dan pengarsipan peraturan
Pemerintah memberikan perhatian khusus pada perusahaan publik. Terdapat standar pelaporan wajib bagi perusahaan publik yang diatur oleh entitas pemerintah.
Karena sifatnya, perusahaan publik bertanggung jawab kepada pemegang sahamnya. Pemerintah mengatur tindakan perusahaan publik melalui persyaratan dan standar pelaporan wajib. Sesuai dengan undang-undang yang ada, perusahaan publik harus mengungkapkan semua informasi material tentang operasi dan kinerjanya kepada publik.
Perusahaan harus menyiapkan laporan tahunan kepada pemegang saham, di mana informasi perusahaan diungkapkan. Laporan tersebut meliputi data keuangan, hasil operasi, informasi segmen pasar, rencana produk baru, kegiatan anak perusahaan, dan kegiatan penelitian dan pengembangan. Laporan tahunan kepada pemegang saham biasanya diposting di situs web perusahaan.
Di Amerika Serikat, entitas pengatur utama adalah Securities and Exchange Commission (SEC). Perusahaan publik harus menyerahkan pengarsipan mereka ke SEC secara teratur. Pengajuan SEC adalah dokumen komprehensif yang mencakup informasi fundamental tentang perusahaan dan operasinya. Untuk tujuan pemodelan keuangan, pengajuan yang paling relevan untuk seorang analis adalah:
| Pengarsipan | Deskripsi |
|---|---|
| Pernyataan Pendaftaran | Penjelasan tentang properti dan bisnis perusahaan; deskripsi keamanan yang akan ditawarkan untuk dijual; informasi tentang manajemen perusahaan; laporan keuangan disertifikasi oleh akuntan independen |
| 10-K | Laporan tahunan yang menguraikan gambaran komprehensif bisnis dan kondisi keuangan perusahaan. 10-K mencakup laporan keuangan yang diaudit. |
| 10-Q | Laporan triwulanan dengan pandangan berkelanjutan dari posisi keuangan perusahaan sepanjang tahun. 10-Q mencakup laporan keuangan yang tidak diaudit. |
| 8-K | Laporan peristiwa terkini untuk mengumumkan peristiwa besar yang harus diketahui pemegang saham. |
| Jadwal 13-D | Melaporkan akuisisi kepemilikan manfaat lebih dari 5% dari kelas suara sekuritas ekuitas perusahaan oleh seseorang atau sekelompok orang. |
| Pernyataan Proxy | Pernyataan yang diajukan oleh perusahaan sebelum rapat pemegang saham untuk memberikan pemegang saham informasi yang diperlukan untuk membuat keputusan yang tepat. |
| Formulir 3 | Diarsipkan oleh orang dalam perusahaan (pejabat dan direktur perusahaan) yang mendaftarkan sekuritas ekuitas untuk pertama kalinya. |
| Formulir 4 | Diarsipkan setelah perubahan material dalam kepemilikan orang dalam perusahaan. |
| Formulir 5 | Diarsipkan oleh orang dalam yang melakukan transaksi orang dalam selama tahun yang sebelumnya tidak dilaporkan dalam Formulir 4. |
Semua pengajuan yang diajukan dapat diambil dari database EDGAR yang dikelola oleh SEC.
Di Kanada, perusahaan publik mengikuti proses yang serupa dengan perusahaan publik yang berbasis di AS. Meskipun sistem regulasi sekuritas Kanada tidak disatukan, dan setiap provinsi memiliki entitas pengaturnya sendiri, terdapat satu database (SEDAR) yang berisi semua formulir yang diajukan oleh perusahaan publik di seluruh negeri. Perbandingan pengajuan AS dan Kanada tersedia pada tabel di bawah ini:
| Arsip AS | Arsip Kanada |
|---|---|
| 10-K | Laporan Tahunan, Formulir Informasi Tahunan, Surat Edaran Proxy Manajemen |
| 10-Q | Laporan Keuangan Interim |
| 8-K | Laporan Perubahan Material |
Di Inggris, semua perusahaan publik (Perusahaan Terbatas Publik atau PLC) harus menyerahkan pengajuan yang diperlukan ke Companies House, yang merupakan registrar perusahaan. Di situs Companies House, Anda dapat menemukan database pengajuan yang diajukan oleh perusahaan yang terdaftar di Inggris. Perusahaan menyampaikan laporan tahunan, laporan pengembalian tahunan, dan pengumuman acara besar.
Di Jepang, salah satu pasar keuangan terbesar di Asia, regulasi perusahaan publik sangat ketat. Setiap perusahaan publik harus mematuhi Instrumen Keuangan dan Exchange Act dan menyerahkan laporan keuangan, laporan pengendalian internal, dan laporan triwulanan, diaudit oleh CPA, ke Financial Services Agency (FSA). FSA adalah badan pemerintah Jepang dan pengatur sistem keuangan negara. Perusahaan memberikan pengajuan yang diperlukan ke FSA secara online, melalui sistem EDINET. Sistem ini tersedia online untuk umum.
Sumber data: Database keuangan
Perusahaan seperti Bloomberg, Capital IQ CapIQ CapIQ (kependekan dari Capital IQ) adalah platform intelijen pasar yang dirancang oleh Standard & Poor's (S&P). Platform ini banyak digunakan di banyak bidang keuangan perusahaan, termasuk perbankan investasi, penelitian ekuitas, manajemen aset, dan lainnya. Platform Capital IQ menyediakan penelitian, data, dan analisis tentang swasta, publik, dan Thompson Reuters menyediakan database data keuangan yang kuat. Basis data ini menyediakan akses ke berbagai jenis informasi keuangan, termasuk keuangan historis dari laporan keuangan. Basis data keuangan memungkinkan Anda menganalisis data historis dan dengan mudah mengekspor data ke Excel. Namun, laporan keuangan yang diambil dari database ini cenderung dalam format standar. Jadi, jika perusahaan menggunakan sistem akuntansi yang unik untuk operasi bisnisnya,Anda tidak akan memahaminya dari data yang diambil dan itu akan memengaruhi analisis Anda.
Namun demikian, database keuangan adalah sumber yang bagus untuk berbagai jenis data yang dapat membantu dalam pemodelan keuangan. Faktor ekonomi utama, transaksi M&A Analisis Transaksi Preseden Analisis transaksi preseden adalah metode penilaian perusahaan di mana transaksi M&A masa lalu digunakan untuk menilai bisnis yang sebanding saat ini. Biasanya disebut sebagai "preseden", metode penilaian ini digunakan untuk menilai keseluruhan bisnis sebagai bagian dari merger / akuisisi yang biasa disiapkan oleh analis, analisis komparabel Analisis Perusahaan yang Dapat Dibandingkan Bagaimana melakukan Analisis Perusahaan yang Dapat Dibandingkan. Panduan ini menunjukkan kepada Anda langkah-demi-langkah bagaimana membangun analisis perusahaan yang sebanding ("Comps"), termasuk template gratis dan banyak contoh.Comps adalah metodologi penilaian relatif yang melihat rasio perusahaan publik serupa dan menggunakannya untuk mendapatkan nilai bisnis lain, analisis sekuritas - termasuk ekuitas, obligasi, dan derivatif, dan laporan analis adalah beberapa dari banyak alat berguna yang mungkin digunakan dalam pemodelan keuangan.
Informasi terkait:
Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, dan dalam misi membantu Anda memajukan karier. Untuk terus belajar dan mengembangkan keterampilan Anda, sumber daya Keuangan gratis tambahan ini akan membantu:
- Jenis Pengarsipan SEC Jenis Pengarsipan SEC US SEC mewajibkan perusahaan publik untuk mengirimkan berbagai jenis pengarsipan SEC, formulir termasuk 10-K, 10-Q, S-1, S-4, lihat contoh. Jika Anda seorang investor atau profesional keuangan yang serius, mengetahui dan mampu menafsirkan berbagai jenis pengajuan SEC akan membantu Anda dalam membuat keputusan investasi yang tepat.
- Kanada - SEDAR Kanada - SEDAR SEDAR adalah database yang dapat dicari untuk laporan keuangan perusahaan publik, laporan tahunan, dan dokumen lain di Kanada. SEDAR adalah singkatan dari: System for Electronic Document Analysis and Retrieval. Ini adalah sistem pengarsipan yang diperlukan untuk semua perusahaan publik Kanada.
- Infografis Valuasi Bisnis Infografis Selama bertahun-tahun kita telah menghabiskan banyak waktu untuk memikirkan dan mengerjakan valuasi bisnis di berbagai macam transaksi. Infografis penilaian ini
- Dokumen Sumber Dokumen Sumber Jejak kertas dari transaksi keuangan perusahaan disebut dalam akuntansi sebagai dokumen sumber. Apakah cek ditulis untuk dibayarkan, penjualan dilakukan untuk menghasilkan tanda terima, tagihan tagihan dikirim oleh pemasok, atau jam kerja dicatat pada lembar waktu karyawan - semua dokumen masing-masing adalah dokumen sumber.
