Investasi yang tidak memenuhi syarat adalah jenis investasi yang tidak akan pernah mendapatkan keuntungan pajak. Manfaat pajak termasuk pemotongan, pengecualian, dan kredit. Manfaat yang digunakan untuk mengurangi penghasilan kena pajak Penghasilan Kena Pajak mengacu pada kompensasi setiap orang atau bisnis yang digunakan untuk menentukan kewajiban perpajakan. Jumlah total pendapatan atau pendapatan kotor digunakan sebagai dasar untuk menghitung berapa banyak individu atau organisasi berutang kepada pemerintah untuk periode pajak tertentu. , dan karenanya, mengurangi pajak yang dibayarkan.
Karenanya, investasi yang tidak memenuhi syarat adalah properti apa pun yang bukan merupakan investasi yang memenuhi syarat untuk perwalian. Umumnya, jika investasi hanya diperdagangkan di pasar OTC, itu adalah investasi yang tidak memenuhi syarat.
Ringkasan
- Investasi yang tidak memenuhi syarat tidak dapat menerima perlakuan pajak yang menguntungkan melalui pemotongan, pengecualian, dan kredit.
- Jika sekuritas diperdagangkan secara ketat di pasar over-the-counter dan bukan di bursa yang ditentukan, itu adalah investasi yang tidak memenuhi syarat.
- Real estat, karya seni, dan perhiasan adalah contoh aset yang merupakan investasi yang tidak memenuhi syarat.
- Investor membeli investasi yang tidak memenuhi syarat karena fleksibilitas yang mereka butuhkan untuk berkontribusi dan menarik dengan bebas tanpa penalti. Ini dapat meningkatkan likuiditas investor jika investasi mereka yang tidak memenuhi syarat dapat dengan mudah dipasarkan.
Contoh Investasi Tidak Memenuhi Syarat
Perdagangan sekuritas over-the-counter adalah pertukaran sekuritas antara dua counterparty tanpa regulator bursa melalui jaringan dealer. Pasar OTC menawarkan komoditas, saham, sekuritas hutang, dan derivatif.
Saham yang diperdagangkan di pasar OTC biasanya milik perusahaan kecil yang kekurangan sumber daya untuk dicatatkan di bursa formal, seperti NYSE New York Stock Exchange (NYSE) New York Stock Exchange (NYSE) adalah bursa sekuritas terbesar di dunia, yang menampung 82% dari S&P 500, serta 70 perusahaan terbesar di dunia. Ini adalah perusahaan publik yang menyediakan platform untuk membeli dan menjual, NASDAQ, TSX, dll. Selain itu, investasi lain yang tidak memenuhi syarat adalah real estat, karya seni, atau perhiasan.
Apa itu Investasi Berkualitas?
Investasi yang memenuhi syarat adalah investasi yang memenuhi syarat untuk mendapatkan keuntungan pajak dan dapat diinvestasikan dalam rekening yang dilindungi pajak seperti rekening tabungan bebas pajak. Contoh investasi yang memenuhi syarat adalah:
1. Kontrak investasi terjamin (GIC)
Kontrak investasi yang dijamin menjanjikan investor tingkat pengembalian atas deposit mereka. GIC adalah produk keuangan berisiko rendah untuk investor yang menghindari risiko yang menghargai stabilitas daripada pengembalian. Umumnya, GIC akan menawarkan pembayaran kembali pokok bersama dengan tingkat pengembalian tetap atau mengambang untuk suatu periode.
2. Obligasi pemerintah
Obligasi adalah instrumen hutang keuangan yang dibeli untuk menghasilkan arus kas yang pasti selama periode waktu tertentu. Arus kas terdiri dari pembayaran bunga dan pembayaran pokok pada saat jatuh tempo.
Obligasi pemerintah mengacu pada obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah nasional dan merupakan investasi yang sangat konservatif. Obligasi Treasury AS sering dianggap sebagai tingkat bebas risiko Tingkat Bebas Risiko Tingkat pengembalian bebas risiko adalah tingkat bunga yang diharapkan investor untuk memperoleh investasi yang tidak membawa risiko. Dalam praktiknya, suku bunga bebas risiko umumnya dianggap sama dengan bunga yang dibayarkan pada tagihan Treasury pemerintah 3 bulan, umumnya merupakan investasi teraman yang dapat dilakukan investor. dalam analisis keuangan.
3. Reksa dana
Reksa dana mengacu pada dana investasi yang dikelola secara profesional yang mengumpulkan uang investor untuk diinvestasikan dalam sekuritas. Reksa dana sangat populer karena manfaat diversifikasi, likuiditas, dan pemeliharaan profesional. Namun, investor diharuskan membayar biaya dan pengeluaran reksa dana.
4. Efek dicatatkan pada bursa efek yang ditunjuk
Sekuritas adalah instrumen keuangan yang dapat diperdagangkan yang ditawarkan oleh perusahaan yang memiliki akuntabilitas publik. Sekuritas populer yang sering disimpan di rekening tangguhan pajak termasuk saham dan obligasi.
Investasi ekuitas menawarkan pendapatan investor melalui apresiasi modal dan pembayaran dividen. Obligasi korporasi menjanjikan hasil yang lebih tinggi bagi investor; itu untuk mengkompensasi investor atas risiko potensi gagal bayar yang lebih tinggi.
Hukuman untuk Menyimpan Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat dalam Rencana Terdaftar
Menyimpan investasi yang tidak memenuhi syarat dalam rencana terdaftar dapat mengakibatkan penalti, dan persyaratan pelaporan pajak tambahan akan berlaku. Konsekuensi dari memiliki investasi yang tidak memenuhi syarat dalam rencana terdaftar dapat mencapai pajak hingga 50% dari nilai pasar wajar Nilai Pasar Wajar Nilai pasar wajar (barang atau jasa yang dipertukarkan) mengacu pada harga di mana keduanya bertransaksi. pihak (pembeli dan penjual barang atau investasi yang tidak memenuhi syarat.
Pajak diterapkan pada saat investasi yang tidak memenuhi syarat diperoleh atau pada hari itu menjadi investasi yang tidak memenuhi syarat. Itu dapat dikembalikan jika dapat dibuktikan bahwa investasi itu dilakukan secara tidak sengaja.
Mengapa Investor Membeli Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat?
Seringkali, rencana terdaftar datang dengan kontribusi maksimum tahunan yang dapat dibuat untuk rencana tersebut. Oleh karena itu, investor akan membeli sekuritas berkualitas dari bursa yang ditunjuk dan memaksimalkan kontribusinya untuk mengurangi pendapatan kena pajak mereka.
Selain itu, menarik uang dari rencana terdaftar bisa jadi mahal jika ada penalti penarikan lebih awal. Misalnya, jika seorang investor menyumbangkan investasi yang memenuhi syarat ke dalam (Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP), mereka tidak dapat menariknya sampai usia pensiun.
Oleh karena itu, investor seringkali membeli investasi yang tidak memenuhi syarat karena fleksibilitas yang ditawarkan oleh investasi tersebut. Investor bebas untuk memiliki investasi yang tidak memenuhi syarat di luar akun yang dilindungi pajak dan berinvestasi sebanyak yang mereka inginkan tanpa batasan.
Selain itu, investor lebih likuid karena mereka dapat mengakses aset ini kapan saja; Namun, itu tergantung pada jenis aset yang dimiliki oleh investor.
Bacaan Terkait
Keuangan adalah penyedia resmi Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, model perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan banyak lagi. program sertifikasi, yang dirancang untuk mengubah siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia.
Untuk membantu Anda menjadi analis keuangan kelas dunia dan memajukan karier Anda hingga mencapai potensi maksimal, sumber daya tambahan ini akan sangat membantu:
- Alokasi Aset Alokasi Aset Alokasi aset mengacu pada strategi di mana individu membagi portofolio investasi mereka di antara berbagai kategori yang berbeda untuk meminimalkan investasi
- Diversification Diversification Diversification adalah teknik mengalokasikan sumber daya portofolio atau modal ke berbagai investasi. Tujuan dari diversifikasi adalah untuk mengurangi kerugian.
- Investasi Jangka Pendek Investasi Jangka Pendek Investasi jangka pendek adalah aset yang dapat diubah menjadi uang tunai atau dapat dijual dalam waktu singkat, biasanya dalam 1-3 tahun. Umum
- Certificate of Deposit (CD) Certificate of Deposit (CD) Sertifikat deposito (CD) mengacu pada produk keuangan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan - seperti bank dan credit unions - yang memungkinkan
