Apa itu Exposure at Default (EAD)?

Exposure at Default (EAD) adalah perkiraan jumlah kerugian yang mungkin dihadapi bank pada saat, dan pada saat, debitur gagal bayar. Kerugian tersebut tergantung pada jumlah bank yang terkena peminjam pada saat wanprestasi, karena wanprestasi terjadi pada tanggal yang tidak diketahui di masa depan. Ini diperoleh dengan menambahkan risiko yang sudah ditarik pada operasi ke persentase risiko yang tidak ditarik.

Exposure at Default (EAD)Sumber

Bank sering menghitung nilai EAD untuk setiap pinjaman dan kemudian menggunakan angka-angka tersebut untuk menentukan risiko gagal bayar secara keseluruhan. Risiko gagal bayar Risiko gagal bayar, juga disebut probabilitas gagal bayar, adalah probabilitas bahwa peminjam gagal melakukan pembayaran penuh dan tepat waktu atas pokok dan bunga ,. Ini adalah angka dinamis yang berubah saat peminjam membayar kembali pemberi pinjaman.

Ringkasan

  • Exposure at Default (EAD) adalah perkiraan jumlah kerugian yang mungkin dihadapi bank pada saat dan pada saat gagal bayar peminjam.
  • Sementara di bawah pendekatan berbasis peringkat internal yayasan (F-IRB), perhitungan EAD dipandu oleh regulator, di bawah pendekatan lanjutan (A-IRB), bank menikmati fleksibilitas yang lebih besar dalam cara mereka menghitung EAD.
  • Bank dapat menghitung kerugian yang diharapkan dengan mengambil produk EAD, PD, dan LGD.

Bagaimana EAD Dihitung?

Sementara di bawah pendekatan berbasis peringkat internal yayasan (F-IRB), perhitungan EAD dipandu oleh regulator, di bawah pendekatan lanjutan (A-IRB), bank menikmati fleksibilitas yang lebih besar tentang cara mereka menghitung EAD.

Pendekatan F-IRB

Berdasarkan pendekatan fondasi, Eksposur saat Wanprestasi dihitung, dengan mempertimbangkan aset yang mendasari, penilaian ke depan, jenis fasilitas, dan rincian komitmen. Nilai tersebut tidak memperhitungkan agunan, jaminan, atau sekuritas (mengabaikan Teknik Mitigasi Risiko Kredit dengan pengecualian netting on-balance sheet dimana efek netting termasuk dalam EAD).

EAD serupa dengan jumlah nominal eksposur untuk transaksi di neraca. Dalam kondisi tertentu, netting on-balance sheet dari pinjaman dan simpanan bank kepada rekanan korporasi diperbolehkan untuk mengurangi estimasi Exposure at Default.

Untuk item off-balance sheet, ada dua jenis luas yang perlu ditangani oleh pendekatan yayasan: transaksi dengan penarikan masa depan yang tidak pasti, seperti komitmen dan kredit bergulir, dan valuta asing OTC, suku bunga Suku Bunga Suku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang yang diberikan, biasanya dinyatakan sebagai persentase dari pokok pinjaman. , dan kontrak derivatif ekuitas.

Pendekatan A-IRB

Di bawah pendekatan lanjutan, bank itu sendiri menentukan bagaimana EAD yang tepat akan diterapkan pada setiap eksposur dan merampingkan persyaratan permodalannya dengan mengisolasi faktor-faktor risiko spesifik yang paling serius dan meremehkan faktor-faktor lain. Bank yang menggunakan estimasi EAD internal untuk tujuan permodalan mungkin dapat membedakan nilai EAD berdasarkan serangkaian karakteristik transaksi dan karakteristik peminjam yang lebih luas.

Nilai (seperti perkiraan PD dan LGD) diharapkan mewakili pandangan konservatif dari rata-rata jangka panjang, meskipun bank akan bebas menggunakan perkiraan yang lebih konservatif.

Bank yang ingin menggunakan estimasi EAD miliknya harus menunjukkan kepada supervisornya bahwa bank tersebut dapat memenuhi persyaratan minimum tambahan yang berkaitan dengan keandalan dan integritas estimasi. Semua perkiraan EAD harus dihitung bersih dari ketentuan khusus yang mungkin telah dikumpulkan bank terhadap eksposur.

Bank dapat membantu mengurangi biaya modal mereka dengan menggunakan pendekatan IRB tingkat lanjut.

Probabilitas saat Default, Loss Mengingat Default, dan Exposure saat Default

Analisis PD (Probability of Default) adalah metode yang umumnya digunakan oleh lembaga yang lebih besar untuk menghitung kerugian yang diharapkan. PD ditetapkan ke ukuran risiko tertentu dan mewakili kemungkinan gagal bayar dalam persentase. Ini biasanya diukur dengan menilai pinjaman yang telah jatuh tempo dan dihitung dengan menjalankan analisis migrasi dari pinjaman dengan peringkat yang sama. Perhitungan tersebut berkaitan dengan jangka waktu tertentu dan mengukur persentase pinjaman yang gagal bayar.

LGD (Loss Given Default) Loss Given Default (LGD) Kerugian yang ditimbulkan oleh bank atau pemberi pinjaman ketika peminjam gagal bayar (tidak membayar kembali) atas pinjaman disebut kerugian yang diberikan default. Nilai kerugian yang diberikan default, yang unik untuk industri atau segmen perbankan, mengukur kerugian yang diharapkan. Ini mewakili jumlah yang belum dipulihkan oleh pemberi pinjaman setelah menjual aset yang mendasarinya jika peminjam gagal membayar pinjaman.

Variabel LGD yang akurat mungkin sulit untuk menentukan apakah kerugian portofolio berbeda dari yang diharapkan, atau jika segmennya secara statistik kecil. LGD industri tersedia dari pemberi pinjaman pihak ketiga.

Nilai PD dan LGD umumnya berlaku sepanjang siklus ekonomi. Namun, pemberi pinjaman akan mengevaluasi ulang dengan perubahan pada pasar atau komposisi portofolio. Pemulihan ekonomi, resesi, dan merger mungkin memerlukan evaluasi ulang.

Bank dapat menghitung kerugian yang diharapkan dengan mengambil produk EAD, PD, dan LGD.

Kerugian yang Diharapkan = EAD * PD * LGD

Mengapa Eksposur saat Default Penting?

Menanggapi Krisis Keuangan Global 2007-2008 Krisis Keuangan Global 2008-2009 Krisis Keuangan Global 2008-2009 mengacu pada krisis keuangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis keuangan berdampak pada individu dan institusi di sekitarnya. dunia, dengan jutaan orang Amerika terkena dampak parah. Lembaga keuangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entitas yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana talangan, sektor perbankan mengadopsi peraturan internasional untuk mengurangi risiko gagal bayar. Estimasi EAD (Exposure at Default) dan LGD (Loss Given Default) adalah input utama dalam pengukuran kerugian kredit yang diharapkan dan tidak terduga dan, karenanya, modal risiko kredit (regulasi dan ekonomi).

Kerangka regulasi (Basel III Basel III Kesepakatan Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), dengan tujuan penguatan) yang diajukan oleh Basel Committee on Bank Supervision (BCBS) Pasca krisis keuangan bertujuan untuk meningkatkan kemampuan sektor perbankan dalam menghadapi guncangan yang timbul dari tekanan keuangan dan ekonomi. Dengan meningkatkan manajemen risiko, standar pengungkapan, dan transparansi bank, kesepakatan internasional berharap dapat menghindari efek domino dari lembaga keuangan yang gagal.

Sumber Daya Lainnya

Finance menawarkan Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran kembali, dan banyak lagi. program sertifikasi bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus mempelajari dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, harap jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:

  • Basel Accords Basel Accords Basel Accords mengacu pada seperangkat peraturan pengawasan perbankan yang ditetapkan oleh Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan (BCBS). Mereka dikembangkan
  • Default Rate Default Rate Tingkat default adalah tingkat semua pinjaman yang diterbitkan oleh pemberi pinjaman atau lembaga keuangan yang tidak dibayar oleh peminjam dan dinyatakan sebagai
  • Resiko Turun Resiko Turun Resiko turun mengacu pada kemungkinan bahwa sebuah aset atau sekuritas akan jatuh harganya. Ini adalah potensi kerugian yang bisa diakibatkan oleh kejatuhan
  • Probability of Default Probability of Default Probability of Default (PD) adalah kemungkinan debitur gagal membayar pinjaman dan digunakan untuk menghitung kerugian yang diharapkan dari suatu investasi.

Direkomendasikan

Apakah Crackstreams dimatikan?
2022
Apakah pusat komando MC aman?
2022
Apakah Taliesin meninggalkan peran penting?
2022