Variable annuitization adalah salah satu jenis opsi anuitas yang membuat jumlah pendapatan pembayaran yang dapat diterima oleh pemegang polis bervariasi, tergantung pada kinerja investasi dari anuitas tersebut. Pilihan untuk anuitization variabel harus ditentukan oleh pemegang polis selama fase kontrak tertentu, yang dikenal sebagai fase annuitization.
Selama fase annuitization, pemegang polis dapat menukar nilai akumulasi anuitas mereka dengan imbalan aliran pembayaran pendapatan reguler yang stabil. Pembayaran rutin dapat dijamin selama masa hidup pemegang polis atau selama beberapa tahun.
Ringkasan
- Variable annuitization merupakan salah satu jenis opsi anuitas yang membuat jumlah pendapatan pembayaran yang dapat diterima oleh pemegang polis berbeda-beda, tergantung dari kinerja investasi dari anuitas tersebut.
- Umur anuitas terdiri dari dua fase, yaitu fase akumulasi dan fase annuitization.
- Memilih anuitisasi tetap berarti bahwa, terlepas dari kinerja portofolionya, pemegang polis akan selalu menerima jumlah uang yang sama untuk setiap pembayaran pendapatan anuitas berkala.
Apa Artinya "Mengganggu"?
Annuitize berarti "membalik saklar" dan mulai mengambil pendapatan dari anuitas. Ini memungkinkan rekening pemegang polis dikonversi dari sesuatu yang mungkin atau mungkin tidak tumbuh nilainya menjadi sesuatu yang menjadi sumber pendapatan tetap. Oleh karena itu, annuitization dapat dianggap sebagai sistematikrencana pembayaran.
Tahapan Anuitas
Kehidupan anuitas terdiri dari dua fase, yaitu:
Tahap 1 - Akumulasi
Dalam fase akumulasi, investor pada dasarnya menambah anuitas. Semua pendapatan yang mungkin diperoleh pemegang polis selama akumulasi dibebaskan dari dianggap sebagai pendapatan untuk tujuan penghitungan pajak penghasilan saat ini. Hutang Pajak Penghasilan Pajak penghasilan terutang adalah istilah yang diberikan kepada kewajiban pajak organisasi bisnis kepada pemerintah di mana itu beroperasi. Jumlah kewajiban akan didasarkan pada profitabilitasnya selama periode tertentu dan tarif pajak yang berlaku. Hutang pajak tidak dianggap sebagai kewajiban jangka panjang, melainkan kewajiban lancar ,.
Pada saat peralihan, ketika pemegang polis ingin mulai menerima pendapatan dari anuitas, mereka dapat melakukan penarikan atau membatalkan kontrak mereka. Di sini mereka dapat memilih untuk menerima pembayaran tetap atau variabel.
Fase 2 - Annuitization
Selama fase annuitization, persentase atau jumlah tetap dari setiap pembayaran yang diterima oleh pemegang polis dianggap sebagai pengembalian tidak kena pajak. Namun, sisa saldo yang sama dikenakan pajak. Ini hanya berlaku untuk pendapatan yang diterima untuk anuitas yang dibeli dengan dolar setelah pajak.
Di sisi lain, piutang pendapatan anuitas melalui penarikan dapat dikenakan pajak karena dianggap sebagai pendapatan, dan mungkin terjadi sampai semua pendapatan ditarik.
Setelah penarikan semua pendapatan, mereka menjadi pengembalian tidak kena pajak. Ini karena mereka adalah pengembalian yang diperoleh dari investasi awal dalam anuitas, yang telah dikenakan pajak. Untuk anuitas yang telah dibeli dengan menggunakan dolar sebelum pajak, semua pendapatan yang diperoleh selanjutnya diperlakukan sebagai kena pajak.
Keuntungan dari Variable Annuitization
Memilih anuitisasi tetap berarti bahwa, terlepas dari kinerja portofolionya, pemegang polis akan selalu menerima jumlah uang yang sama untuk setiap pembayaran pendapatan anuitas berkala. Jumlahnya tetap konstan selama masa anuitas.
Memilih anuitas variabel berarti bahwa pendapatan yang akan diterima pemegang anuitas akan bervariasi sesuai dengan kinerja investasi anuitas. Jadi, pilihan bagaimana menerima pembayaran dari anuitas bergantung pada jumlah risiko yang bersedia dilakukan pemegang polis dibandingkan dengan jumlah pengembalian yang mereka inginkan atau harapkan.
Kerugian dari Variable Annuitization
Membeli anuitas membutuhkan penguncian sejumlah dana ke dalam produk tertentu. Produk mungkin atau mungkin tidak bekerja sebaik yang diharapkan. Selain itu, nilai anuitas variabel terkait dengan kinerja instrumen keuangan, seperti reksa dana Reksa dana Reksa dana adalah kumpulan uang yang dikumpulkan dari banyak investor untuk tujuan investasi di saham, obligasi, atau sekuritas lainnya. Reksa dana dimiliki oleh sekelompok investor dan dikelola oleh para profesional. Pelajari tentang berbagai jenis dana, cara kerjanya, serta manfaat dan pengorbanan berinvestasi di dalamnya, yang dapat dipilih oleh pemilik anuitas.
Bacaan Terkait
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Rencana 401 (k) Rencana 401 (k) Rencana 401 (k) adalah program tabungan pensiun yang memungkinkan karyawan untuk menyimpan sebagian dari gaji mereka sebelum pajak yang berkontribusi pada dana pensiun
- Dana Pensiun Dana Pensiun Dana pensiun adalah dana yang menghimpun modal untuk disetor sebagai dana pensiun bagi karyawan pada saat pensiun di akhir karirnya.
- Pengertian Risk Averse Risk Averse Seseorang yang risk averse memiliki karakteristik atau sifat yang lebih memilih menghindari kerugian daripada mencari keuntungan. Karakteristik ini biasanya melekat pada investor atau pelaku pasar yang lebih menyukai investasi dengan tingkat pengembalian yang lebih rendah dan risiko yang relatif diketahui daripada investasi dengan potensi pengembalian yang lebih tinggi tetapi juga dengan ketidakpastian yang lebih tinggi dan lebih banyak risiko.
- Variabel Asuransi Jiwa Variabel Asuransi Jiwa Variabel asuransi jiwa merupakan salah satu bentuk asuransi jiwa yang memadukan antara karakteristik asuransi jiwa dan investasi. Karakteristik: pinjaman polis
