Suku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang. Hutang Lancar Pada neraca, hutang saat ini adalah hutang yang harus dibayar dalam satu tahun (12 bulan) atau kurang. Ini terdaftar sebagai kewajiban lancar dan bagian dari modal kerja bersih. Tidak semua perusahaan memiliki item baris utang saat ini, tetapi perusahaan yang menggunakannya secara eksplisit untuk pinjaman yang terjadi dengan jatuh tempo kurang dari satu tahun. diberikan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari kepala sekolah. Aset yang dipinjam dapat berupa uang tunai Aset Moneter Aset moneter memiliki nilai tetap dalam satuan mata uang (misalnya, dolar, euro, yen). Mereka dinyatakan sebagai nilai tetap dalam dolar. , aset besar seperti kendaraan atau bangunan, atau hanya barang konsumsi. Dalam kasus aset yang lebih besar, tingkat suku bunga biasanya disebut sebagai "tingkat sewa."
Suku bunga berbanding lurus dengan jumlah risiko Risiko Sistemik Risiko sistemik dapat didefinisikan sebagai risiko yang terkait dengan runtuhnya atau kegagalan suatu perusahaan, industri, lembaga keuangan atau perekonomian secara keseluruhan. Ini adalah risiko kegagalan besar sistem keuangan, di mana krisis terjadi ketika penyedia modal kehilangan kepercayaan pada pengguna modal yang terkait dengan peminjam. Bunga dibebankan sebagai kompensasi atas kerugian yang timbul dari aset karena penggunaan. Dalam kasus meminjamkan uang, pemberi pinjaman bisa saja menginvestasikan uangnya dalam beberapa usaha lain daripada memberikannya sebagai pinjaman. Dalam kasus aset pinjaman, pemberi pinjaman bisa saja menghasilkan pendapatan dengan menggunakan aset itu sendiri. Jadi, sebagai imbalan atas hilangnya peluang ini, suku bunga diterapkan sebagai kompensasi.
Suku bunga tahunan mengacu pada suku bunga yang diterapkan selama periode satu tahun. Suku bunga dapat diterapkan dalam periode yang berbeda, seperti bulanan, triwulanan, atau dua tahunan. Namun, dalam banyak kasus, suku bunga dihitung secara tahunan.
Suku bunga juga bisa mengacu pada tingkat yang dibayarkan oleh bank kepada kliennya untuk menyimpan simpanan di bank.
Tarif Tetap vs. Mengambang (Variabel)
Suku bunga dapat ditetapkan, di mana suku bunga tetap konstan selama jangka waktu pinjaman, atau suku bunga mengambang suku bunga mengambang mengacu pada suku bunga variabel yang berubah selama durasi kewajiban hutang. Ini kebalikan dari kurs tetap. , dengan tarif bervariasi dan dapat berfluktuasi berdasarkan tarif referensi. Informasi lebih lanjut mengenai kedua jenis fitur pinjaman tersebut dapat dilihat pada artikel berikut: Fitur Pinjaman. Fitur Pinjaman Fitur utama pinjaman termasuk pinjaman dengan jaminan vs. pinjaman tanpa jaminan, pinjaman amortisasi vs. non-amortisasi, dan pinjaman suku bunga tetap vs. suku bunga variabel (mengambang).
Biaya Pinjaman
Beban bunga - juga dikenal sebagai biaya pinjaman uang - dapat diklasifikasikan ke dalam dua jenis berikut:
Bunga Sederhana # 1
Jenis bunga ini dihitung dari jumlah awal atau pokok pinjaman. Rumus Perhitungan Bunga Sederhana Bunga Sederhana Rumus, definisi dan contoh bunga sederhana. Bunga sederhana adalah perhitungan bunga yang tidak memperhitungkan efek peracikan. Dalam banyak kasus, bunga bertambah dengan setiap periode pinjaman yang ditentukan, tetapi dalam kasus bunga sederhana, tidak. Perhitungan bunga sederhana sama dengan jumlah pokok dikalikan suku bunga dikalikan dengan jumlah periode. adalah:
Misalnya, jika tingkat bunga sederhana adalah 5% untuk pinjaman sebesar $ 1.000 selama 4 tahun, maka total bunga sederhana akan menjadi: 5% x $ 1.000 x 4 = $ 200.
# 2 Bunga Majemuk
Bunga majemuk Tingkat Pertumbuhan Majemuk Tingkat pertumbuhan majemuk adalah ukuran yang digunakan secara khusus dalam konteks bisnis dan investasi, yang menunjukkan tingkat pertumbuhan selama beberapa periode waktu. Ini adalah ukuran pertumbuhan konstan dari sebuah seri data. Keuntungan terbesar dari tingkat pertumbuhan gabungan adalah bahwa metrik mempertimbangkan efek penggabungan. dihitung tidak hanya berdasarkan jumlah pokok tetapi juga atas akumulasi bunga periode sebelumnya. Inilah alasan mengapa ini juga disebut "minat atas minat". Rumus bunga majemuk adalah sebagai berikut:
Dimana:
- P = Jumlah Pokok
- i = Suku bunga tahunan
- n = Jumlah periode penggabungan selama satu tahun
Berbeda dengan Bunga Sederhana Bunga Sederhana Rumus, pengertian dan contoh Bunga Sederhana. Bunga sederhana adalah perhitungan bunga yang tidak memperhitungkan efek peracikan. Dalam banyak kasus, bunga bertambah dengan setiap periode pinjaman yang ditentukan, tetapi dalam kasus bunga sederhana, tidak. Perhitungan bunga sederhana sama dengan jumlah pokok dikalikan suku bunga dikalikan dengan jumlah periode. , jumlah bunga majemuk tidak akan sama untuk semua tahun karena memperhitungkan juga bunga akumulasi periode sebelumnya.
Unduh Template Gratis
Masukkan nama dan email Anda di formulir di bawah ini dan unduh template gratisnya sekarang!
Suku Bunga Riil dan Nominal
Tingkat bunga nominal adalah suku bunga tanpa penyesuaian yang dibuat untuk inflasi. Kebijakan Fiskal Kebijakan Fiskal mengacu pada kebijakan anggaran pemerintah, yang melibatkan pemerintah yang memanipulasi tingkat pengeluaran dan tarif pajak dalam perekonomian. Pemerintah menggunakan dua alat ini untuk memantau dan mempengaruhi perekonomian. Ini adalah strategi saudara untuk kebijakan moneter. Dengan kata lain, terlepas dari tingkat inflasi dalam perekonomian, bunga yang diterima, misalnya, atas deposito, akan tetap sama bahkan setelah beberapa tahun.
Tingkat bunga riil memperhitungkan tingkat inflasi. Pembayaran kembali pokok ditambah bunganya diukur berdasarkan persyaratan riil dibandingkan dengan daya beli dari jumlah pada saat itu dipinjam, dipinjamkan, diinvestasikan, atau disimpan.
Penting untuk memperhitungkan pengaruh inflasi pada daya beli karena itulah satu-satunya cara untuk mengetahui apakah Anda benar-benar mendapatkan keuntungan dari bunga yang dibayarkan. Misalnya, jika Anda menyetor uang ke bank dan memperoleh bunga tahunan nominal 2% - jika tingkat inflasi adalah 4%, maka dalam hal daya beli, uang yang Anda simpan sebenarnya kehilangan 2% nilainya setiap tahun. . Tingkat pengembalian riil dari rekening berbunga adalah tingkat bunga nominal MINUS tingkat inflasi. Tingkat bunga yang dinyatakan hanyalah tingkat "nominal", yang berarti "hanya dalam nama" - yaitu, bukan tingkat NYATA yang diperoleh.
Faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga
1. Kekuatan permintaan dan penawaran
Suku bunga dipengaruhi oleh permintaan dan penawaran kredit dalam suatu perekonomian. Peningkatan permintaan kredit pada akhirnya menyebabkan kenaikan suku bunga, atau harga pinjaman. Sebaliknya, peningkatan pasokan kredit menyebabkan penurunan suku bunga. Penawaran kredit meningkat ketika jumlah total uang yang dipinjam naik.
Misalnya, ketika uang disimpan di bank, pada gilirannya akan digunakan oleh bank untuk kegiatan investasi atau untuk dipinjamkan ke tempat lain. Ketika bank meminjamkan lebih banyak uang, ada lebih banyak kredit yang tersedia, dan dengan demikian pinjaman meningkat. Ketika ini terjadi, biaya pinjaman menurun (karena ekonomi penawaran dan permintaan normal).
2. Inflasi
Semakin tinggi tingkat inflasi, semakin tinggi tingkat suku bunga. Itu karena bunga yang diperoleh dari uang yang dipinjamkan harus mengkompensasi inflasi. Sebagai kompensasi atas penurunan daya beli uang yang akan mereka bayar di masa depan, pemberi pinjaman mengenakan suku bunga yang lebih tinggi.
3. Pemerintah
Dalam beberapa kasus, kebijakan moneter pemerintah mempengaruhi besaran suku bunga. Juga, ketika pemerintah membeli lebih banyak sekuritas, bank diberi lebih banyak uang untuk digunakan sebagai pinjaman, dan dengan demikian suku bunga turun. Ketika pemerintah menjual sekuritas ini, uang dari bank terkuras, memberi bank lebih sedikit uang untuk keperluan pinjaman dan menyebabkan kenaikan suku bunga.
Bacaan Terkait
Terima kasih telah membaca panduan suku bunga ini. Untuk terus memajukan karir Anda sebagai Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA) ® FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, sumber daya Keuangan tambahan ini akan membantu:
- Biaya Hutang Biaya Hutang Biaya hutang adalah pengembalian yang diberikan perusahaan kepada debtholders dan kreditornya. Biaya hutang digunakan dalam perhitungan WACC untuk analisis penilaian.
- Tingkat Kupon Tingkat Kupon Tingkat kupon adalah jumlah pendapatan bunga tahunan yang dibayarkan kepada pemegang obligasi, berdasarkan nilai nominal obligasi.
- Hukum Penawaran Hukum Penawaran Hukum penawaran adalah prinsip dasar dalam ilmu ekonomi yang menegaskan bahwa, dengan asumsi semua hal lainnya konstan, kenaikan harga barang akan memiliki peningkatan langsung yang sesuai dalam penawarannya. Hukum penawaran menggambarkan perilaku produsen ketika harga suatu barang naik atau turun.
- Transfer Pricing Transfer Pricing Harga transfer mengacu pada harga barang dan jasa yang dipertukarkan antara badan hukum yang dikendalikan bersama dalam suatu perusahaan. Misalnya, jika anak perusahaan menjual barang atau memberikan jasa kepada perusahaan induk, harga yang dikenakan disebut harga transfer.
