Apa itu Basel III?

Kesepakatan Basel III adalah seperangkat reformasi keuangan yang dikembangkan oleh Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), dengan tujuan untuk memperkuat regulasi, pengawasan, dan manajemen risiko Risiko Sistemik Risiko sistemik dapat didefinisikan sebagai risiko yang terkait dengan keruntuhan atau kegagalan perusahaan, industri, lembaga keuangan atau ekonomi secara keseluruhan. Ini adalah risiko kegagalan besar sistem keuangan, di mana krisis terjadi ketika penyedia modal kehilangan kepercayaan pada pengguna modal dalam industri perbankan. Karena dampak Krisis Keuangan Global 2008 pada bank, Basel III diperkenalkan untuk meningkatkan kemampuan bank dalam menangani guncangan dari tekanan keuangan Cost of Debt Cost of Debt Cost of debt adalah pengembalian yang diberikan perusahaan kepada debtholders dan kreditornya. Biaya hutang digunakan dalam perhitungan WACC untuk analisis penilaian.dan untuk memperkuat transparansi dan pengungkapan mereka.

Tema Basel III

Basel III dibangun berdasarkan kesepakatan sebelumnya, Basel I dan II, dan merupakan bagian dari proses berkelanjutan untuk meningkatkan regulasi di industri perbankan. Kesepakatan tersebut bertujuan untuk mencegah bank dari merugikan ekonomi dengan mengambil lebih banyak risiko daripada yang dapat mereka tangani.

Komite Basel

BCBS didirikan pada tahun 1974 oleh bank sentral Federal Reserve (The Fed) Federal Reserve adalah bank sentral Amerika Serikat dan merupakan otoritas keuangan di balik ekonomi pasar bebas terbesar di dunia. gubernur negara-negara Kelompok Sepuluh (G10), sebagai tanggapan atas gangguan di pasar keuangan. Panitia dibentuk sebagai forum di mana negara-negara anggota dapat melakukan musyawarah dalam urusan pengawasan perbankan. BCBS bertanggung jawab untuk memastikan stabilitas keuangan dengan memperkuat regulasi, pengawasan, dan praktik perbankan secara global.

Panitia diperluas pada tahun 2009 menjadi 27 yurisdiksi, termasuk Brasil, Kanada, Jerman, Australia, Argentina, Cina, Prancis, India, Arab Saudi, Belanda, Rusia, Hong Kong, Jepang, Italia, Korea, Meksiko, Singapura, Spanyol, Luksemburg, Turki, Swiss, Swedia, Afrika Selatan, Inggris Raya, Amerika Serikat, Indonesia, dan Belgia.

BCBS melapor kepada Kelompok Gubernur dan Kepala Pengawas (GHOS). Sekretariatnya berlokasi di Basel, Swiss, di Bank for International Settlements (BIS). Sejak didirikan, BCBS telah merumuskan kesepakatan Basel I, Basel II, dan Basel III.

Prinsip Utama Basel III

1. Persyaratan Modal Minimum

Kesepakatan Basel III menaikkan persyaratan modal minimum untuk bank dari 2% di Basel II menjadi 4,5% dari ekuitas biasa, sebagai persentase dari aset tertimbang menurut risiko bank. Ada juga persyaratan tambahan modal penyangga 2,5% sehingga total persyaratan minimum menjadi 7%. Bank dapat menggunakan penyangga ketika menghadapi tekanan keuangan, tetapi hal itu dapat menyebabkan lebih banyak kendala keuangan saat membayar dividen.

Pada tahun 2015, persyaratan modal Tier 1 meningkat dari 4% di Basel II menjadi 6% di Basel III. 6% termasuk 4,5% dari Ekuitas Umum Tingkat 1 dan tambahan 1,5% dari modal Tingkat 1 tambahan. Persyaratan tersebut akan diterapkan mulai tahun 2013, tetapi tanggal penerapannya telah beberapa kali ditunda, dan bank kini memiliki waktu hingga 1 Januari 2022, untuk menerapkan perubahan tersebut.

2. Rasio Leverage

Basel III memperkenalkan rasio leverage berbasis non-risiko untuk berfungsi sebagai penyangga bagi persyaratan modal berbasis risiko. Bank diharuskan memiliki rasio leverage lebih dari 3%. Rasio leverage berbasis non-risiko dihitung dengan membagi modal Tier 1 dengan total aset konsolidasi rata-rata bank.

Untuk memenuhi persyaratan tersebut, Federal Reserve Bank Amerika Serikat menetapkan rasio leverage sebesar 5% untuk perusahaan induk bank yang diasuransikan, dan sebesar 6% untuk Lembaga Keuangan Penting Secara Sistematis (SIFI).

3. Persyaratan Likuiditas

Basel III memperkenalkan penggunaan dua rasio likuiditas - Rasio Cakupan Likuiditas dan Rasio Pendanaan Stabil Bersih. Rasio Cakupan Likuiditas mengharuskan bank untuk memiliki aset yang cukup likuid yang dapat menahan skenario pendanaan 30 hari yang tertekan seperti yang ditentukan oleh pengawas. Amanat Rasio Cakupan Likuiditas diperkenalkan pada tahun 2015 hanya 60% dari persyaratan yang ditetapkan dan diharapkan meningkat 10% setiap tahun hingga 2019 ketika diberlakukan sepenuhnya.

Di sisi lain, Net Stable Funding Ratio (NSFR) mengharuskan bank untuk mempertahankan pendanaan yang stabil di atas jumlah pendanaan yang stabil untuk periode satu tahun tekanan yang diperpanjang. NSFR dirancang untuk mengatasi ketidaksesuaian likuiditas dan akan mulai beroperasi pada 2018.

Dampak Basel III

Persyaratan bank harus mempertahankan modal minimal 7% sebagai cadangan akan membuat bank kurang menguntungkan. Sebagian besar bank akan mencoba mempertahankan cadangan modal yang lebih tinggi untuk melindungi diri dari kesulitan keuangan, bahkan saat mereka menurunkan jumlah pinjaman yang diberikan kepada peminjam. Mereka akan diminta untuk memiliki lebih banyak modal terhadap aset, yang akan mengurangi ukuran neraca mereka.

Sebuah studi oleh Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD) pada tahun 2011 mengungkapkan bahwa pengaruh jangka menengah Basel III terhadap PDB akan menjadi -0,05% hingga -0,15% per tahun. Untuk tetap bertahan, bank akan dipaksa untuk meningkatkan selisih pinjaman karena mereka membebankan biaya tambahan kepada pelanggan mereka.

Pengenalan persyaratan likuiditas baru, terutama Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR), akan mempengaruhi operasi pasar obligasi. Untuk memenuhi kriteria aset likuid LCR, bank akan menghindari kepemilikan aset run-off yang tinggi seperti Special Purpose Vehicle (SPV) Special Purpose Vehicle (SPV) A Special Purpose Vehicle / Entity (SPV / SPE) adalah entitas terpisah yang dibuat untuk tujuan yang spesifik dan sempit, dan yang ditahan di luar neraca. SPV adalah Kendaraan Investasi Terstruktur dan Kendaraan Investasi Terstruktur (SIV) Kendaraan investasi terstruktur (SIV) adalah entitas keuangan non-bank yang didirikan untuk membeli investasi yang dirancang untuk mendapatkan keuntungan dari perbedaan suku bunga - yang dikenal sebagai penyebaran kredit - antara hutang jangka pendek dan jangka panjang. .

Permintaan akan aset sekuler dan obligasi korporasi berkualitas rendah akan berkurang karena LCR bias terhadap bank pemegang obligasi pemerintah dan obligasi tertutup. Akibatnya, bank akan memiliki aset yang lebih likuid dan meningkatkan proporsi utang jangka panjang, guna mengurangi ketidaksesuaian jatuh tempo dan menjaga minimal NSFR. Bank juga akan meminimalkan operasi bisnis yang lebih rentan terhadap risiko likuiditas.

Penerapan Basel III akan mempengaruhi pasar derivatif, karena semakin banyak broker kliring yang keluar dari pasar karena biaya yang lebih tinggi. Persyaratan modal Basel III fokus pada pengurangan risiko counterparty, yang bergantung pada apakah bank berdagang melalui dealer atau counterparty kliring sentral (CCP). Jika bank melakukan perdagangan derivatif dengan dealer, Basel III menciptakan kewajiban dan membutuhkan biaya modal yang tinggi untuk perdagangan tersebut.

Sebaliknya, perdagangan derivatif melalui CCP hanya menghasilkan biaya 2%, membuatnya lebih menarik bagi bank. Keluarnya dealer akan mengkonsolidasikan risiko di antara anggota yang lebih sedikit, sehingga menyulitkan transfer perdagangan dari satu bank ke bank lain dan meningkatkan risiko sistemik.

Kritik

Institute of International Finance, 450 anggota asosiasi perdagangan perbankan yang berlokasi di Amerika Serikat, memprotes penerapan Basel III karena berpotensi merugikan bank dan memperlambat pertumbuhan ekonomi. Studi oleh OECD mengungkapkan bahwa Basel III kemungkinan akan menurunkan pertumbuhan PDB tahunan sebesar 0,05 hingga 0,15%.

Juga, Asosiasi Bankir Amerika dan sejumlah Demokrat di Kongres AS menentang penerapan Basel III, karena khawatir hal itu akan melumpuhkan bank-bank kecil AS dengan meningkatkan kepemilikan modal mereka pada pinjaman hipotek dan UKM.

Sumber Daya Lainnya

Finance adalah penyedia global kursus pemodelan keuangan dan sertifikasi analis keuangan Sertifikasi FMVA®. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari. Untuk terus mengembangkan karier Anda sebagai profesional keuangan dan mendapatkan pemahaman yang lebih menyeluruh tentang industri perbankan, lihat sumber daya Keuangan tambahan berikut:

  • Risiko Kredit Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko kerugian yang mungkin timbul akibat kegagalan pihak mana pun untuk mematuhi syarat dan ketentuan kontrak keuangan, pada prinsipnya,
  • Kontrol Modal Kontrol Modal Kontrol modal adalah tindakan yang diambil oleh pemerintah atau bank sentral suatu perekonomian untuk mengatur arus keluar dan masuk modal asing di negara tersebut. Tindakan yang diambil dapat berupa pajak, tarif, pembatasan volume, atau undang-undang langsung.
  • Risiko Mata Uang Risiko Mata Uang Risiko mata uang, atau risiko nilai tukar, mengacu pada eksposur yang dihadapi oleh investor atau perusahaan yang beroperasi di berbagai negara, sehubungan dengan keuntungan atau kerugian yang tidak dapat diprediksi karena perubahan nilai satu mata uang dalam kaitannya dengan mata uang lain.
  • Quantitative Easing Quantitative Easing Quantitative easing (QE) adalah kebijakan moneter pencetakan uang yang dilaksanakan oleh Bank Sentral untuk menggairahkan perekonomian. Bank Sentral menciptakan

Direkomendasikan

Apa Persamaan Akuntansi Pertumbuhan?
Apa itu Aset Non Operasional?
Apa itu Pooling of Interests?