Berapa Rasio Utang Bersih terhadap EBITDA?

Rasio hutang bersih terhadap EBITDA mengukur kemampuan perusahaan untuk melunasi kewajibannya. Ini menunjukkan berapa banyak waktu yang dibutuhkan perusahaan untuk beroperasi pada tingkat hutang dan EBITDA saat ini untuk membayar semua hutangnya.

Rasio hutang bersih terhadap EBITDA mirip dengan rasio hutang terhadap EBITDA dalam hal mengukur kemampuan untuk membayar kewajiban jangka pendek dan jangka panjang, tetapi rasio hutang bersih terhadap EBITDA juga memperhitungkan kas dan setara kas Setara Kas Kas dan setara kas adalah yang paling likuid dari semua aset di neraca. Setara kas termasuk sekuritas pasar uang, akseptasi bankir perusahaan.

Memecah Rasio Hutang Bersih terhadap EBITDA

Rasio hutang bersih terhadap EBITDA diberikan dengan rumus berikut:

Rasio Hutang Bersih terhadap EBITDA - Formula

  • Total hutang suatu perusahaan diberikan oleh jumlah kewajiban jangka pendek dan jangka panjang, termasuk hutang dagang Hutang Usaha Hutang usaha adalah kewajiban yang timbul ketika suatu organisasi menerima barang atau jasa dari pemasoknya secara kredit. Hutang akun diharapkan akan lunas dalam waktu satu tahun, atau dalam satu siklus operasi (mana yang lebih lama). AP dianggap sebagai salah satu bentuk paling likuid dari kewajiban lancar, wesel bayar, hipotek, dan jenis hutang lain yang mungkin diambil oleh perusahaan. Hutang bersih mengacu pada hutang perusahaan setelah memperhitungkan kas dan cadangan setara kas karena mereka adalah aset perusahaan yang paling likuid.
  • EBITDA mengacu pada jumlah pendapatan perusahaan sebelum bunga, pajak, depresiasi, dan amortisasi. Ini digunakan untuk mengukur status keuangan dan profitabilitas perusahaan.

Penerapan Rasio Utang Bersih-Tt-EBITDA

Rasio hutang bersih terhadap EBITDA yang lebih tinggi menunjukkan bahwa perusahaan mungkin menghadapi kesulitan dalam melunasi kewajiban keuangan mereka, berdasarkan aset likuid dan EBITDA EBITDA EBITDA atau Pendapatan Sebelum Bunga, Pajak, Depresiasi, Amortisasi adalah keuntungan perusahaan sebelum salah satu dari bersih ini. pemotongan dibuat. EBITDA berfokus pada keputusan operasi bisnis karena melihat profitabilitas bisnis dari operasi inti sebelum dampak struktur modal. Formula, contoh. Rasio ini sering digunakan oleh lembaga pemeringkat kredit, calon investor, serta pembeli perusahaan (misalnya untuk merger atau pengambilalihan) untuk menilai status keuangan perusahaan.

Secara umum, rasio hutang bersih terhadap EBITDA kurang dari 3 dianggap dapat diterima. Semakin rendah rasionya, semakin tinggi kemungkinan perusahaan berhasil melunasi hutangnya. Rasio yang lebih tinggi dari 3 atau 4 berfungsi sebagai "tanda bahaya" dan menunjukkan bahwa perusahaan mungkin mengalami kesulitan keuangan di masa depan.

Namun, pada saat yang sama, penting untuk dicatat bahwa rasio hutang bersih terhadap EBITDA bukanlah satu-satunya indikator yang paling dapat diandalkan dari situasi keuangan dan profitabilitas perusahaan. Misalnya, jika perusahaan baru-baru ini berinvestasi di properti, pabrik, dan peralatan (PP&E), utang untuk tahun tersebut kemungkinan besar akan tinggi.

Investasi dapat menghasilkan penjualan yang lebih tinggi di tahun fiskal berikutnya Tahun Fiskal (FY) Tahun fiskal (FY) adalah periode waktu 12 bulan atau 52 minggu yang digunakan oleh pemerintah dan bisnis untuk tujuan akuntansi untuk merumuskan laporan keuangan tahunan. Sebuah Tahun Anggaran (FY) tidak harus mengikuti tahun kalender. Mungkin periode seperti 1 Oktober 2009 - 30 September 2010., namun rasio hutang bersih terhadap EBITDA untuk tahun fiskal berjalan akan lebih tinggi karena peningkatan hutang. Dalam hal ini, rasio tersebut bukanlah indikator yang paling akurat atau dapat diandalkan tentang seperti apa masa depan keuangan perusahaan.

Contoh Praktis

Pertimbangkan informasi keuangan yang diperoleh dari laporan keuangan BotPlant Corporation di bawah ini:

• Tunai: $ 50.000

• Setara Kas: $ 10.000

• EBITDA: $ 75.000

• Hutang Jangka Pendek: $ 40.000

• Hutang Jangka Panjang: $ 100.000

• Hutang Bersih: $ 80.000

Berdasarkan rumus dan informasi yang diberikan, hutang bersih BotPlant dapat dihitung sebagai: ($ 40,0000 + $ 100,000) - ($ 50,000 + $ 10,000) = $ 80,000

Berdasarkan EBITDA, rasio hutang bersih terhadap EBITDA dapat dihitung sebagai berikut:

$ 80.000 / $ 75.000 = 1,07

Ini adalah rasio hutang bersih terhadap EBITDA yang relatif rendah dan menyiratkan bahwa perusahaan mungkin menghadapi sedikit atau tidak ada kesulitan dalam melunasi kewajiban mereka pada tingkat pendapatan, kas, dan hutang saat ini.

Sumber Daya Lainnya

Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:

  • Kewajiban Lancar Kewajiban Lancar Kewajiban lancar adalah kewajiban keuangan suatu badan usaha yang jatuh tempo dan harus dibayar dalam satu tahun. Sebuah perusahaan menunjukkan ini di neraca. Kewajiban terjadi ketika perusahaan telah mengalami transaksi yang telah menghasilkan ekspektasi arus kas keluar atau sumber daya ekonomi lainnya di masa depan.
  • EBIT vs. EBITDA EBIT vs EBITDA EBIT vs EBITDA - dua metrik yang sangat umum digunakan dalam keuangan dan penilaian perusahaan. Ada perbedaan penting, pro / kontra untuk dipahami. EBIT adalah singkatan dari: Earnings Before Interest and Taxes. EBITDA adalah singkatan dari: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization. Contoh, dan
  • Rasio Leverage Rasio Leverage Rasio leverage menunjukkan tingkat hutang yang dikeluarkan oleh badan usaha terhadap beberapa akun lain dalam neraca, laporan laba rugi, atau laporan arus kas. Template Excel
  • Wesel bayar Wesel bayar Wesel bayar adalah perjanjian tertulis (surat promes) di mana satu pihak setuju untuk membayar pihak lain sejumlah uang tunai. Sebagai alternatif, wesel bayar adalah pinjaman antara dua pihak. Lihat elemen catatan dan contoh yang diperlukan.

Direkomendasikan

Apakah Crackstreams dimatikan?
2022
Apakah pusat komando MC aman?
2022
Apakah Taliesin meninggalkan peran penting?
2022