Analisis kredit korporasi adalah proses mengevaluasi kelayakan kredit debitur korporasi dengan menilai kemampuan keuangannya untuk menghasilkan arus kas yang cukup untuk memenuhi kewajiban hutangnya. Saat mengevaluasi kemampuan keuangan peminjam, analis kredit menggunakan berbagai alat kualitatif dan kuantitatif untuk menganalisis data keuangan yang disediakan oleh peminjam.
Data keuangan dapat diperoleh dari neraca Neraca Neraca adalah salah satu dari tiga laporan keuangan fundamental. Pernyataan ini adalah kunci untuk pemodelan keuangan dan akuntansi. Neraca menampilkan total aset perusahaan, dan bagaimana aset ini dibiayai, baik melalui hutang atau ekuitas. Aset = Kewajiban + Ekuitas, laporan laba rugi, laporan arus kas Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas (secara resmi disebut Laporan Arus Kas) berisi informasi tentang berapa banyak kas yang telah dihasilkan dan digunakan perusahaan selama periode tertentu. Ini berisi 3 bagian: kas dari operasi, kas dari investasi dan kas dari pembiayaan. , atau laporan keuangan lain yang khusus untuk bisnis peminjam.Hasil analisis kredit menentukan apakah bank akan memberikan pinjaman yang diajukan peminjam, dan jika demikian, jumlah pinjaman yang dapat diberikan bank kepada peminjam.
Analisis kredit suatu entitas menunjukkan kinerja keuangan suatu entitas dan menentukan apakah pinjaman yang diajukan cukup untuk memenuhi kebutuhan keuangan entitas. Jika jumlah pinjaman yang diajukan peminjam berada di bawah jumlah yang dibutuhkan untuk melaksanakan tujuan penyelesaian, ada risiko tinggi proyek gagal di tengah jalan dan pemberi pinjaman mengalami kerugian.
Jumlah yang diajukan harus cukup untuk membiayai tujuan atau proyek, membayar gaji kepada pemilik dan direkturnya, dan memenuhi biaya operasional bisnis. Analisis arus kas saat ini dan yang diharapkan dapat menentukan kemampuan entitas untuk melunasi hutangnya, dan dapat menunjukkan sejauh mana perusahaan dapat menahan hutangnya.
Ringkasan Cepat
- Tujuan dari analisis kredit korporasi adalah untuk mengevaluasi kelayakan kredit debitur korporasi.
- Analisis kredit memberikan informasi tentang tingkat risiko yang terkait dengan pemberian kredit kepada peminjam korporasi tertentu.
- Analisis kredit terhadap debitur korporasi adalah proses yang kompleks dan panjang karena banyaknya catatan dan dokumen yang perlu dievaluasi oleh analis kredit.
Berapa Rasio Aset terhadap Liabilitas?
Rasio aset terhadap liabilitas adalah indikator kunci dari kelayakan kredit Kelayakan kredit Kelayakan kredit, sederhananya, adalah seberapa "layak" atau layak seseorang mendapatkan kredit. Jika pemberi pinjaman yakin bahwa peminjam akan memenuhi kewajiban utangnya secara tepat waktu, peminjam dianggap layak mendapatkan kredit. dari sebuah perusahaan. Rasio tersebut membandingkan semua aset yang dimiliki oleh suatu perusahaan terhadap setiap hutang yang dimilikinya kepada perusahaan dan individu lain. Rasio tersebut diperoleh dengan mengambil nilai seluruh aset dan membaginya dengan nilai seluruh kewajiban perusahaan, seperti yang ditunjukkan di bawah ini:
Rasio Aset terhadap Liabilitas = Total Aset / Total Liabilitas
Rasio tersebut dapat diartikan memberikan perspektif yang berbeda. Angka 2 atau lebih berarti kelayakan kredit perusahaan tersebut tinggi. Semakin tinggi angkanya, semakin baik tempat dan peringkat perusahaan dalam hal kelayakan kredit.
Jika hasil bagi adalah 1, itu berarti bahwa nilai aset perusahaan dan nilai kewajibannya sama, dapat disimpulkan bahwa ada risiko yang terkait dengan pemberian pinjaman kepada entitas tersebut. Angka yang kurang dari 1 berarti perusahaan sudah terbebani hutang dan tidak akan memiliki hutang lagi. Dalam kasus seperti itu, nilai kewajibannya melebihi nilai asetnya, dan ada kemungkinan besar bahwa perusahaan akan gagal membayar kewajibannya.
Memperluas kredit ke entitas semacam itu berarti mengambil terlalu banyak risiko karena perusahaan kemungkinan akan menggunakan dana tersebut untuk membayar kewajibannya daripada berinvestasi dalam aset yang dapat menghasilkan arus kas untuk melunasi hutangnya. Menghitung rasio aset terhadap liabilitas dapat membantu analis kredit mendapatkan wawasan tentang stabilitas aktivitas bisnis entitas dan tingkat eksposur risiko kredit.
Komponen Analisis Kredit Perusahaan
1. Piutang yang belum dibayar
Tingkat di mana piutang gagal bayar dan menjadi utang macet. Entri Jurnal Beban Utang Macet Pertama, mari kita tentukan apa arti istilah utang buruk. Kadang-kadang, pada akhir periode fiskal, ketika perusahaan menyiapkan laporan keuangannya, ia perlu menentukan bagian mana dari piutangnya yang dapat ditagih. Bagian yang menurut perusahaan tidak dapat tertagih adalah yang disebut "biaya utang macet". Ini memberikan wawasan tentang seberapa stabil suatu entitas. Kredit macet merupakan beban bagi perusahaan, dan semakin tinggi nilainya, semakin besar jumlah kerugian yang ditimbulkan bisnis.
Nilai piutang yang belum dibayar dapat diperoleh dengan membagi nilai piutang dengan rata-rata penjualan dalam sebulan dan mengalikan nilai yang diperoleh dengan 30 hari. Ini memberi Anda jumlah rata-rata hari dalam sebulan di mana piutang tidak terbayar.
Piutang membutuhkan pembayaran dalam waktu singkat, biasanya beberapa hari atau minggu. Jika mereka tidak dibayar untuk durasi yang lebih lama dari yang diizinkan, itu berarti ada risiko terkait dengan peminjaman ke entitas itu.
2. Stabilitas modal
Stabilitas permodalan suatu perusahaan menunjukkan komitmen para pemegang sahamnya. Berapa banyak modal yang dapat ditambahkan pemegang saham ke bisnis ketika kinerjanya buruk? Jika para pemilik bersedia dan siap memberikan tambahan modal bagi perusahaan, artinya mereka berkomitmen untuk melihat kesuksesan perusahaan.
Dukungan dan komitmen pemilik dapat membuat bank percaya diri untuk memberikan pinjaman kepada perusahaan. Oleh karena itu, bisnis dapat mengambil hutang tambahan untuk menstabilkan operasinya, berinvestasi dalam ekspansi, dan membeli aset tambahan.
3. Jaminan kredit
Entitas harus dapat memberikan agunan. Agunan Agunan adalah aset atau properti yang ditawarkan oleh individu atau entitas kepada pemberi pinjaman sebagai jaminan atas pinjaman. Ini digunakan sebagai cara untuk mendapatkan pinjaman, bertindak sebagai perlindungan terhadap potensi kerugian bagi pemberi pinjaman jika peminjam gagal dalam pembayarannya. terhadap pinjaman komersial yang ingin mereka ambil. Jaminan tersebut berfungsi sebagai jaminan jika perusahaan tidak dapat memenuhi kewajiban hutangnya. Meskipun tidak ada pemberi pinjaman keuangan yang bermaksud untuk menyita properti debitur sebagai pembayaran pinjaman, agunan berfungsi sebagai asuransi jika tidak ada pilihan lain untuk memulihkan jumlah yang diberikan ke bisnis sebagai pinjaman.
Bacaan Terkait
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya tambahan di bawah ini akan berguna:
- Pelatihan Analisis Kredit Bank Pelatihan Analisis Kredit Bank Pelatihan analisis kredit bank membekali siswa dengan keterampilan yang diperlukan untuk melakukan analisis kuantitatif data keuangan untuk menentukan
- Analisis Pinjaman Analisis Pinjaman Analisis pinjaman adalah metode evaluasi yang menentukan apakah pinjaman diberikan dengan persyaratan yang layak dan apakah peminjam potensial dapat dan bersedia untuk membayar kembali pinjaman tersebut. Ia memeriksa kelayakan peminjam potensial terhadap kriteria yang ditetapkan untuk pinjaman.
- Recourse Loan (Debt) Recourse Loan (Debt) A recourse loan - atau dikenal sebagai recourse debt - adalah jenis pinjaman yang membuat peminjam 100% bertanggung jawab atas saldo terutang. Jika nilai pasar aset kurang dari jumlah pinjaman, pemberi pinjaman dapat mengejar aset peminjam lainnya untuk mengganti kerugian tambahan. Ini benar meskipun aset lainnya tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman tersebut.
- Sertifikasi Analis Kredit Teratas Sertifikasi Analis Kredit Teratas Daftar sertifikasi analis kredit teratas. Dapatkan gambaran umum sertifikasi keuangan terbaik untuk para profesional di seluruh dunia yang bekerja di bidang tersebut.
