Rasio ekuitas adalah metrik keuangan yang mengukur jumlah leverage yang digunakan oleh perusahaan. Ini menggunakan investasi dalam aset dan jumlah ekuitas untuk menentukan seberapa baik perusahaan mengelola hutangnya dan mendanai kebutuhan asetnya.
Rasio ekuitas yang rendah berarti bahwa perusahaan terutama menggunakan hutang untuk memperoleh aset, yang secara luas dipandang sebagai indikasi risiko keuangan yang lebih besar. Rasio ekuitas dengan nilai yang lebih tinggi umumnya menunjukkan bahwa perusahaan secara efektif mendanai kebutuhan asetnya dengan jumlah hutang yang minimal.
Ringkasan:
- Rasio ekuitas menggunakan total aset perusahaan (lancar dan tidak lancar) dan total ekuitas untuk membantu menunjukkan seberapa besar leverage perusahaan: seberapa efektif mereka mendanai kebutuhan aset tanpa menggunakan hutang.
- Rumusnya sederhana: Total Ekuitas / Total Aset
- Rasio ekuitas yang 0,50 atau di bawah dianggap perusahaan dengan leverage; mereka yang memiliki rasio 0,50 ke atas dianggap konservatif, karena mereka memiliki lebih banyak pendanaan dari ekuitas daripada hutang.
Rumus Rasio Ekuitas
Mari kita lihat contoh untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang cara kerja rasio. Untuk contoh ini, total aset Perusahaan XYZ (lancar dan tidak lancar) dihargai $ 50.000, dan jumlah ekuitas pemegang saham (atau pemilik) total adalah $ 22.000. Menggunakan rumus di atas:
Rasio yang dihasilkan di atas merupakan tanda perusahaan telah meningkatkan hutangnya. Ini memegang sedikit lebih banyak hutang ($ 28.000) daripada ekuitas dari pemegang saham, tetapi hanya sebesar $ 6.000.
Pentingnya Nilai Rasio Ekuitas
Setiap perusahaan dengan nilai rasio ekuitas 0,50 atau di bawahnya dianggap sebagai perusahaan dengan leverage. Semakin tinggi nilainya, semakin kecil leverage perusahaan. Sebaliknya, perusahaan dengan nilai rasio ekuitas 0,50 atau lebih dianggap sebagai perusahaan konservatif karena mereka mengakses lebih banyak dana dari ekuitas pemegang saham. Ekuitas Pemegang Saham Ekuitas (juga dikenal sebagai Ekuitas Pemegang Saham) adalah akun di neraca perusahaan yang terdiri dari berbagi modal ditambah laba ditahan. Ini juga mewakili nilai sisa aset dikurangi kewajiban. Dengan mengatur ulang persamaan akuntansi asli, kita mendapatkan Ekuitas Pemegang Saham = Aset - Kewajiban daripada yang mereka lakukan dari hutang.
Investor cenderung mencari perusahaan yang berada dalam kisaran konservatif karena risikonya lebih kecil; perusahaan seperti itu tahu bagaimana mengumpulkan dan mendanai kebutuhan aset tanpa menimbulkan hutang yang besar. Lembaga pemberi pinjaman juga lebih cenderung memberikan kredit kepada perusahaan dengan rasio yang lebih tinggi. Semakin tinggi rasionya, semakin kuat indikasi bahwa uang dikelola secara efektif dan bisnis akan mampu melunasi utangnya secara tepat waktu.
Nilai rasio yang tinggi juga menunjukkan bahwa perusahaan secara keseluruhan lebih kuat secara finansial dan menikmati posisi jangka panjang solvabilitas yang lebih besar. Solvabilitas adalah kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban keuangan jangka panjangnya. Ketika analis ingin mengetahui lebih banyak tentang solvabilitas suatu perusahaan, mereka melihat nilai total asetnya dibandingkan dengan total kewajiban yang dimiliki. dibandingkan perusahaan dengan rasio yang lebih rendah.
Sumber daya tambahan
Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia . Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Biaya Ekuitas Biaya Ekuitas Biaya Ekuitas adalah tingkat pengembalian yang dibutuhkan pemegang saham untuk berinvestasi dalam bisnis. Tingkat pengembalian yang diperlukan didasarkan pada tingkat risiko yang terkait dengan investasi
- Aktiva Lancar Aktiva Lancar Aktiva lancar adalah semua aktiva yang secara wajar dapat dikonversi menjadi uang tunai dalam waktu satu tahun. Mereka biasanya digunakan untuk mengukur likuiditas perusahaan.
- Pembiayaan Hutang vs Ekuitas Hutang vs Pembiayaan Ekuitas Hutang vs Pembiayaan Ekuitas - mana yang terbaik untuk bisnis Anda dan mengapa? Jawaban sederhananya adalah tergantung. Keputusan ekuitas versus hutang bergantung pada sejumlah besar faktor seperti iklim ekonomi saat ini, struktur modal bisnis yang ada, dan tahap siklus hidup bisnis, untuk beberapa nama.
- Rasio Leverage Rasio Leverage Rasio leverage menunjukkan tingkat hutang yang dikeluarkan oleh badan usaha terhadap beberapa akun lain dalam neraca, laporan laba rugi, atau laporan arus kas. Template Excel
