Kredit komersial, juga disebut jalur kredit komersial, mengacu pada jumlah uang yang telah disetujui sebelumnya yang disediakan oleh bank atau pemberi pinjaman lain kepada perusahaan. Perusahaan dapat menarik uang dari kredit komersial atas kebijakannya sendiri untuk memenuhi kewajiban keuangannya.
Memahami Kredit Komersial
Kredit komersial adalah pinjaman bergulir yang ditawarkan kepada perusahaan, yang memungkinkan entitas untuk menarik sejumlah uang yang telah disetujui sebelumnya untuk memenuhi biaya bisnisnya. Kredit komersial adalah alat pembiayaan yang umum digunakan oleh perusahaan untuk memelihara modal kerja Formula Modal Kerja Rumus modal kerja adalah aset lancar dikurangi kewajiban lancar. Ini adalah ukuran likuiditas jangka pendek perusahaan; apa yang tersisa di persyaratan neraca, persediaan pembelian Persediaan Persediaan adalah akun aset saat ini yang terdapat di neraca, terdiri dari semua bahan mentah, pekerjaan yang sedang berlangsung, dan barang jadi yang sebuah perusahaan telah terakumulasi. Ini sering dianggap yang paling tidak likuid dari semua aset lancar - oleh karena itu, dikecualikan dari pembilang dalam perhitungan rasio cepat. , dan mendanai akuisisi aset modal.
Bunga yang dibebankan pada kredit komersial hanya sebesar jumlah yang ditarik oleh perusahaan. Misalnya, jika sebuah perusahaan telah mendapat persetujuan sebelumnya untuk batas kredit komersial senilai $ 100.000 tetapi hanya menarik $ 50.000 dari total jumlah kredit, ia hanya perlu membayar bunga atas jumlah yang ditarik ($ 50.000).
Sebaliknya, jika sebuah perusahaan diberi pinjaman $ 100.000, perusahaan harus membayar bunga untuk jumlah penuh sebesar $ 100.000. Oleh karena itu, dengan fasilitas kredit komersial, perusahaan hanya dapat menarik jumlah yang dibutuhkan dan membayar bunga atas jumlah tersebut.
Jenis Kredit Komersial
1. Mengamankan kredit komersial
Kredit komersial yang dijamin dijamin dengan agunan. Contoh aset yang dapat dijadikan agunan untuk kredit komersial antara lain Piutang Usaha Piutang Usaha Piutang Usaha (AR) merupakan penjualan kredit suatu usaha, yang belum sepenuhnya dibayar oleh pelanggannya, suatu aset lancar di neraca. Perusahaan mengizinkan klien mereka untuk membayar dalam jangka waktu yang wajar dan diperpanjang, asalkan persyaratannya disetujui. , persediaan, dan aset modal. Jika perusahaan tidak dapat mengembalikan jumlah yang ditarik dari kredit komersial, pemberi pinjaman dapat mengambil alih kepemilikan agunan dan melikuidasi aset untuk melunasi saldo terutang.
2. Kredit komersial tanpa jaminan
Kredit komersial tanpa jaminan tidak dijamin dengan agunan. Namun, jaminan pribadi hampir selalu diperlukan untuk jalur kredit komersial tanpa jaminan. Karena risiko kredit yang lebih tinggi, perusahaan umumnya perlu menunjukkan profil kredit yang kuat dan bisnis yang sehat secara finansial dan terbukti agar disetujui untuk jalur kredit komersial tanpa jaminan. Dengan demikian, jumlah yang disetujui sebelumnya untuk kredit komersial tanpa jaminan umumnya lebih rendah dan memiliki tingkat bunga yang lebih tinggi.
Contoh
Perusahaan ABC ingin membiayai pembelian inventaris untuk dijual selama Boxing Day di Kanada. Untuk melakukannya, perusahaan mengamankan kredit komersial dengan pemberi pinjaman sebesar $ 100.000, dijamin dengan properti, pabrik, dan peralatan perusahaan. Suku bunga adalah suku bunga mengambang dari suku bunga utama + 2%, digabungkan setiap bulan. Apakah ini contoh kredit komersial yang dijamin atau tanpa jaminan?
Karena kredit komersial dijaminkan atas properti, pabrik, dan peralatan perusahaan, PP&E (Properti, Pabrik, dan Peralatan) PP&E (Properti, Pabrik, dan Peralatan) adalah salah satu aset tidak lancar inti yang terdapat di neraca. PP&E dipengaruhi oleh Belanja Modal, Depresiasi, dan Akuisisi / Pelepasan aset tetap. Aset ini memainkan peran kunci dalam perencanaan keuangan dan analisis operasi perusahaan dan pengeluaran di masa depan, ini akan menjadi contoh kredit komersial yang dijamin.
Sumber Daya Lainnya
Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia . Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Bank Line Bank Line Garis bank atau jalur kredit (LOC) adalah jenis pembiayaan yang diberikan kepada individu, perusahaan, atau badan pemerintah, oleh bank atau lainnya.
- Perjanjian Hutang Perjanjian Hutang Perjanjian hutang adalah batasan yang diberikan oleh pemberi pinjaman (kreditur, pemegang hutang, investor) dalam perjanjian pinjaman untuk membatasi tindakan peminjam (debitur).
- Recourse Loan Recourse Loan (Debt) A recourse loan - atau dikenal sebagai recourse debt - adalah jenis pinjaman yang membuat peminjam 100% berkewajiban atas saldo terutang. Jika nilai pasar aset kurang dari jumlah pinjaman, pemberi pinjaman dapat mengejar aset peminjam lainnya untuk mengganti kerugian tambahan. Ini benar meskipun aset lainnya tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman tersebut.
- Fasilitas Kredit Bergulir Fasilitas Kredit Berputar Fasilitas kredit bergulir adalah jalur kredit yang diatur antara bank dan bisnis. Itu datang dengan jumlah maksimum yang ditetapkan, dan
