Kepatuhan keuangan adalah pengaturan dan penegakan hukum dan peraturan di bidang keuangan dan pasar modal. Ini mencakup seluruh spektrum keuangan, dari praktik perbankan investasi hingga praktik perbankan ritel.
`
Mengapa Kepatuhan Keuangan Penting?
Pasca Krisis Keuangan Global 2008 Krisis Keuangan Global 2008-2009 Krisis Keuangan Global 2008-2009 mengacu pada krisis keuangan besar-besaran yang dihadapi dunia dari tahun 2008 hingga 2009. Krisis keuangan berdampak pada individu dan institusi di seluruh dunia. , dengan jutaan orang Amerika yang sangat terpengaruh. Lembaga keuangan mulai tenggelam, banyak yang diserap oleh entitas yang lebih besar, dan Pemerintah AS terpaksa menawarkan dana talangan, kepatuhan keuangan menjadi masalah serius bagi regulator dan pihak terkait lainnya. Kepatuhan keuangan yang memadai pada tahun 2008 dapat menyelamatkan dana pensiun, rumah, pensiun, dan menurunkan besaran keseluruhan dari resesi. Selain itu, kepatuhan keuangan penting untuk menjaga kepercayaan masyarakat terhadap pasar modal dan perbankan.
Siapa yang Mengawasi Kepatuhan Keuangan?
Kepatuhan keuangan mencakup spektrum yang luas. Selain itu, kepatuhan dan peraturan keuangan bervariasi secara internasional. Di bawah ini adalah regulator penting dalam sistem keuangan Amerika Serikat.
1. Federal Reserve
Federal Reserve adalah bank sentral Amerika Serikat. Federal Reserve mengatur kebijakan moneter untuk Amerika Serikat. Ini memastikan bahwa inflasi dipertahankan pada sekitar 2%, berapa banyak uang yang akan dicetak, dan mengatur tingkat dana federal. Tingkat Dana Federal Di Amerika Serikat, tingkat dana federal mengacu pada tingkat suku bunga yang lembaga penyimpanan (seperti bank dan serikat kredit). ) membebankan lembaga penyimpanan lain untuk pinjaman modal semalam dari saldo cadangan mereka, tanpa jaminan. .
The Fed diatur dan dikelola oleh Dewan Gubernur. Saat ini ada lima orang di papan. Kepatuhan dan regulasi di dalam Federal Reserve adalah yang terpenting, karena kebijakan dan keputusan mereka dapat sangat memengaruhi perekonomian negara.
Salah satu cara untuk mencapainya adalah dengan memastikan bahwa Federal Reserve tidak dipengaruhi oleh cabang pemerintahan lain, seperti Menteri Keuangan dan Presiden. Independensi Federal Reserve sangat penting untuk memastikan ekonomi AS stabil.
2. Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC)
Komisi Sekuritas dan Bursa (SEC) adalah badan pengatur yang independen dari pemerintah dan mengawasi pasar sekuritas Amerika Serikat, memantau bursa keamanan, dan menegakkan hukum sekuritas Undang-undang Sekuritas 1933 Undang-Undang Sekuritas 1933 adalah undang-undang sekuritas federal besar pertama yang disahkan setelah kehancuran pasar saham pada tahun 1929. Undang-undang ini juga disebut sebagai Truth in Securities Act, Federal Securities Act, atau 1933 Act. Itu diberlakukan pada 27 Mei 1933 selama Depresi Hebat. ... hukum ditujukan untuk mengoreksi beberapa kesalahan. Saat memantau pertukaran keamanan, SEC mencari tanda-tanda front running, perdagangan informasi publik, penipuan, dan penyalahgunaan perusahaan.
Tujuan utama SEC adalah untuk membangun transparansi di seluruh pasar sekuritas. Cara penting di mana lembaga federal mengatur pasar sekuritas adalah dengan mewajibkan perusahaan publik mengajukan laporan keuangan triwulanan dan tahunan, yang tersedia untuk umum.
Selain itu, SEC memantau lembaga pemeringkat Lembaga Pemeringkat Lembaga pemeringkat adalah perusahaan yang menilai kekuatan keuangan perusahaan dan lembaga pemerintah, terutama kemampuan mereka untuk memenuhi prinsipal dan seperti Standards and Poor's dan Moody's. SEC mengatur lembaga pemeringkat untuk memastikan bahwa mereka menjaga integritas peringkat mereka; dengan demikian, tidak menyesatkan investor.
3. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC)
Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) menyediakan asuransi simpanan minimal $ 250.000 untuk rekening bank dan lembaga barang bekas. Dengan menyediakan asuransi simpanan, FDIC bertujuan untuk menjaga dan meningkatkan kepercayaan publik terhadap sistem keuangan AS.
Namun, FDIC hanya mengasuransikan rekening simpanan seperti rekening giro Rekening Giro Rekening giro adalah jenis rekening simpanan yang dibuka individu di lembaga keuangan untuk tujuan penarikan dan penyetoran uang. Juga dikenal sebagai rekening transaksional atau permintaan, rekening giro sangat likuid. Sederhananya, ini memberi pengguna cara cepat untuk mengakses uang mereka. , rekening tabungan, dan sertifikat deposito (CD). Itu tidak mengasuransikan saham, obligasi, dan reksa dana. FDIC membantu kepatuhan keuangan sistem keuangan AS dengan memeriksa lebih dari 4.000 bank untuk keselamatan dan kesehatan operasional.
Selain itu, agensi tersebut memastikan bahwa bank mematuhi undang-undang perlindungan konsumen, termasuk Truth-In-Lending Act, Gramm-Leach-Bliley Act, dan Community Reinvestment Act.
Kenali Klien Anda
Know your client (KYC) adalah praktik standar yang mengharuskan penasihat investasi dapat mengidentifikasi klien yang mereka tangani, memastikan klien adalah yang mereka katakan, mengetahui toleransi klien terhadap risiko, dan bahwa penasihat mengetahui keuangan klien. posisi. Manfaat utama KYC adalah pengurangan penipuan.
Selain itu, KYC melindungi klien dengan memberi tahu penasihat mereka tentang jenis investasi yang paling sesuai dengan pengalaman pribadi mereka. Namun, salah satu manfaat dan kegunaan utama KYC adalah untuk memastikan sistem keuangan tidak digunakan untuk kegiatan kriminal, seperti pencucian uang, penipuan, dan pemalsuan. Kepatuhan KYC penting di antara lembaga keuangan untuk menjaga kepercayaan di semua sistem keuangan.
Pencucian uang
Pencucian uang adalah tindakan menyalurkan dana yang diperoleh secara ilegal melalui sistem yang kompleks agar dana tersebut tampak sah dan legal. di Amerika Serikat, Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan (FinCEN) mengawasi upaya pemerintah untuk memerangi pencucian uang. FinCEN mendeteksi, mencegah, dan mencegah pencucian uang dan pendanaan teroris.
Organisasi menjalankan mandatnya dengan menganalisis laporan transaksi keuangan, mengidentifikasi laporan transaksi yang mencurigakan, memastikan kepatuhan entitas pelapor, dan meneliti tren dan pola dalam pencucian uang dan kegiatan pendanaan teroris.
Contoh Praktik Kepatuhan Keuangan Tidak Etis
Badan dan regulator yang tercantum di atas bekerja untuk mengurangi praktik kepatuhan yang tidak etis. Berikut adalah beberapa praktik tidak etis di pasar modal dan sistem perbankan:
- Perilaku menipu untuk mendistorsi harga transaksi atau nilai sekuritas apapun.
- Mendistorsi atau mencoba untuk menyesatkan tampilan perdagangan publik dalam sekuritas.
- Membuat pengaturan untuk mencoba memanipulasi pasar atau harga pasar.
- Tidak secara akurat mengungkapkan besarnya risiko keamanan kepada klien.
- Secara agresif menekan klien untuk membeli atau menjual sekuritas yang bukan untuk kepentingan terbaik mereka.
Sumber daya tambahan
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Etika Akuntansi Etika Akuntansi Etika akuntansi merupakan topik yang penting karena sebagai akuntan, kita adalah personel kunci yang mengakses informasi keuangan individu dan entitas. Kekuasaan tersebut juga melibatkan potensi dan kemungkinan penyalahgunaan informasi, atau manipulasi angka untuk meningkatkan persepsi perusahaan atau menegakkan manajemen laba.
- Rekening Koran vs Rekening Tabungan Rekening Koran vs Rekening Tabungan Seorang klien bank dapat memilih untuk membuka rekening giro vs rekening tabungan tergantung pada beberapa faktor, seperti tujuan, kemudahan akses, atau atribut lainnya. Rekening koran adalah jenis rekening bank yang digunakan untuk transaksi sehari-hari. Ini adalah rekening paling dasar yang ditawarkan bank, credit unions, dan pemberi pinjaman kecil.
- Perbankan Etis Perbankan Etis Perbankan etis melibatkan kesadaran tentang bagaimana praktik perbankan mempengaruhi masyarakat dan lingkungan. Lembaga keuangan yang terlibat dalam praktik perbankan etis mencari keuntungan seperti lembaga keuangan lainnya. Namun, mereka berusaha keras untuk menghasilkan pendapatan tanpa mengorbankan prinsip atau menyebabkan kerugian.
- Skandal Akuntansi Teratas Skandal Akuntansi Teratas Dua dekade terakhir melihat beberapa skandal akuntansi terburuk dalam sejarah. Miliaran dolar hilang akibat bencana keuangan ini. Di dalam
