Pendapatan bunga bersih didefinisikan sebagai perbedaan antara pendapatan bunga dan beban bunga.
Untuk lembaga keuangan, pendapatan bunga mewakili pembayaran bunga yang diterima bank atas aset yang mengandung bunga, sedangkan biaya bunga adalah biaya pembayaran bunga kepada pelanggan atas simpanan mereka.
Ringkasan
- Pendapatan bunga bersih didefinisikan sebagai selisih antara pendapatan bunga dan beban bunga.
- Pendapatan bunga adalah pembayaran yang diterima bank dari aset berbunga mereka, dan biaya bunga adalah biaya pembayaran bunga kepada pelanggan atas simpanan mereka.
- Ketika tingkat suku bunga naik dalam perekonomian, margin bunga bersih menjadi lebih besar. Ketika suku bunga menurun dalam perekonomian, margin bunga bersih menjadi lebih kecil.
Jenis Aset Apa yang Menghasilkan Pendapatan Bunga bagi Investor?
Treasury Bills
Bunga didefinisikan sebagai selisih antara harga beli dan harga jual. Jika suku bunga dalam perekonomian turun dan Treasury bills dijual sebelum jatuh tempo, capital gain Capital Gain A capital gain adalah peningkatan nilai aset atau investasi yang dihasilkan dari apresiasi harga aset atau investasi. Dengan kata lain, keuntungan terjadi ketika harga saat ini atau harga jual suatu aset atau investasi melebihi harga belinya. akan muncul.
Efek Terindeks
Sekuritas yang diindeks menawarkan tingkat bunga dengan potongan harga pasar, dan saldo hutang disesuaikan pada saat jatuh tempo karena inflasi Inflasi Inflasi adalah konsep ekonomi yang mengacu pada kenaikan tingkat harga barang selama periode waktu tertentu. Kenaikan tingkat harga menandakan bahwa mata uang dalam perekonomian tertentu kehilangan daya beli (yaitu, lebih sedikit yang dapat dibeli dengan jumlah uang yang sama). .
Pada saat jatuh tempo, jika penyesuaiannya positif, itu dimasukkan dalam pendapatan bunga. Jika penyesuaiannya negatif, maka akan dikurangkan, mengingat kriteria pengurangan suku bunga terpenuhi.
Instrumen Keuangan Hibrid
Produk keuangan hibrida menawarkan pengembalian yang dijamin pada tanggal yang ditentukan sebelumnya berdasarkan pergerakan indeks pasar yang ditentukan sebelumnya, dibayar pada saat jatuh tempo. Seringkali, ada perjanjian, seperti bunga maksimum, bunga minimum, dan periode pelaksanaan, yang melekat pada produk keuangan.
Jenis Aset Apa yang Menghasilkan Pendapatan Bunga bagi Bank?
Bagi banyak lembaga keuangan, margin bunga bersih merupakan sumber pendapatan utama. Margin bunga bersih bank dapat diartikan sebagai biaya intermediasi keuangan. Oleh karena itu, ini adalah perbedaan antara apa yang dibayar peminjam untuk pinjaman mereka dan apa yang mereka terima dari pinjaman.
Sederhananya, bank adalah perantara yang menghindari risiko antara deposan dan peminjam dana. Bank menawarkan produk keuangan umum berikut:
- Pinjaman Komersial dan Pribadi
- Mortgages Mortgage Hipotek adalah pinjaman - yang disediakan oleh pemberi pinjaman hipotek atau bank - yang memungkinkan seseorang untuk membeli rumah. Meskipun dimungkinkan untuk mengambil pinjaman untuk menutupi seluruh biaya rumah, lebih umum untuk mendapatkan pinjaman sekitar 80% dari nilai rumah.
- Pinjaman Konstruksi
- Efek Investasi
Pendapatan Bunga
Pendapatan bunga dihasilkan melalui pembayaran bunga yang diterima bank atas pinjaman yang terhutang. Ini terdiri dari jalur kredit dan pinjaman yang dimiliki lembaga di neraca.
Menghitung Pendapatan Bunga
Pendapatan bunga dihitung melalui penerapan suku bunga efektif terhadap nilai tercatat bruto dari aset keuangan. Hanya ada dua pengecualian dalam perhitungan ini:
- Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai kredit saat pembelian
- Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai kredit
Pendapatan Bunga = Suku Bunga Efektif * Aset Keuangan
Dimana:
- Aset Keuangan dinilai berdasarkan jumlah tercatat bruto
Beban bunga
Beban bunga adalah harga yang dibebankan pemberi pinjaman kepada peminjam dalam transaksi pembiayaan atau biaya pinjaman uang. Ini adalah bunga yang terakumulasi pada kewajiban yang belum dibayar. Contoh umum termasuk simpanan pelanggan dan pembiayaan grosir.
Menghitung Beban Bunga
Untuk menghitung beban bunga, kalikan suku bunga efektif dengan jumlah tercatat bruto kewajiban keuangan.
Beban Bunga = Suku Bunga Efektif * Kewajiban Finansial
Margin Bunga Bersih
Margin bunga bersih mengacu pada perbedaan antara pendapatan bunga yang dihasilkan dan jumlah bunga yang dibayarkan kepada pemberi pinjaman. Ini adalah rasio profitabilitas khusus industri untuk bank dan lembaga keuangan lain yang meminjamkan aset penghasil bunga.
Margin Bunga Bersih = [Pendapatan Bunga - Beban Bunga] / Aset Produktif Rata-rata
Suku Bunga dalam Perekonomian dan Pendapatan Bunga Bersih
Tingkat bunga ekuilibrium terutama dipengaruhi oleh permintaan untuk meminjam modal dan persediaan modal yang dipinjamkan. Meningkatkan suku bunga menguntungkan bank dengan meningkatkan pendapatan bunga bersih mereka.
Oleh karena itu, pada periode suku bunga rendah, bank memiliki margin bunga bersih yang lebih rendah. Umumnya, margin bunga bersih yang positif menunjukkan bank yang menginvestasikan modalnya secara efisien, sedangkan margin bunga bersih negatif menandakan inefisiensi.
Lembaga Keuangan Beralih dari Pendapatan Bunga
Penurunan margin suku bunga untuk bank telah mengubah cara institusi menyusun operasi mereka. Bank telah mampu meningkatkan pendapatan non-bunga melalui perdagangan, jasa, dan operasi keuangan lainnya.
Bank mendiversifikasi sumber pendapatannya berkat stabilisasi keuangan dan meningkatkan deregulasi keuangan.
Bacaan Terkait
Finance adalah penyedia resmi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification Akreditasi Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas , pemodelan perjanjian, pembayaran kembali pinjaman, dan lainnya. program sertifikasi, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Selisih Suku Bunga Bersih Selisih Suku Bunga Bersih Selisih suku bunga bersih mengacu pada perbedaan antara tingkat bunga yang dibayarkan lembaga keuangan kepada deposan dan tingkat bunga yang diterimanya
- Treasury Bills (T-Bills) Treasury Bills (T-Bills) Treasury Bills (atau singkatnya T-Bills) adalah instrumen keuangan jangka pendek yang diterbitkan oleh Departemen Keuangan AS dengan periode jatuh tempo mulai dari beberapa hari hingga 52 minggu (satu tahun). Mereka dianggap di antara investasi teraman karena didukung oleh kepercayaan penuh dan kredit dari Pemerintah Amerika Serikat.
- Suku Bunga Suku Bunga Suku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang yang diberikan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari pokok.
- Pendapatan Bunga Pendapatan Bunga Pendapatan bunga adalah jumlah yang dibayarkan kepada entitas untuk meminjamkan uangnya atau membiarkan entitas lain menggunakan dananya. Dalam skala yang lebih besar, pendapatan bunga adalah jumlah yang diperoleh dari uang investor yang dia tempatkan dalam investasi atau proyek.
