Selisih suku bunga bersih mengacu pada perbedaan antara tingkat bunga yang dibayarkan lembaga keuangan kepada deposan dan tingkat bunga yang diterimanya dari pinjaman. Dengan kata lain, itu adalah perbedaan antara suku bunga pinjaman dan pinjaman bank. Selisih suku bunga adalah penentu utama profitabilitas lembaga keuangan dan mirip dengan margin laba. Margin Laba Dalam akuntansi dan keuangan, margin laba adalah ukuran pendapatan perusahaan relatif terhadap pendapatannya. Tiga metrik margin keuntungan utama adalah laba kotor (pendapatan total dikurangi harga pokok penjualan (COGS)), laba operasi (pendapatan dikurangi COGS dan biaya operasi), dan laba bersih (pendapatan dikurangi semua biaya).
Ringkasan
- Selisih suku bunga bersih mengacu pada perbedaan suku bunga pinjaman dan pinjaman untuk bank dan lembaga keuangan lainnya. Ini dapat digambarkan sebagai penentu profitabilitas bagi lembaga.
- Biasanya, bunga yang dibayarkan pada deposito berada pada tingkat yang lebih rendah daripada bunga yang dibebankan bank atas pinjaman, yang berarti bahwa bank menghasilkan pendapatan. Bank terus mencermati penyebarannya, karena semakin besar sebarannya, semakin besar pendapatannya.
- Selisih suku bunga bersih dilaporkan oleh bank dalam laporan keuangannya dan diperiksa secara cermat oleh investor dan pihak berkepentingan lainnya.
Penjelasan Mendetail - Bagaimana Bank Beroperasi?
Untuk lebih memahami spread suku bunga bersih, pertama-tama kita harus memahami bagaimana lembaga keuangan beroperasi. Lembaga keuangan yang dimaksud di sini sebagian besar adalah bank. Bank mengeluarkan berbagai pinjaman kepada pelanggan, termasuk hipotek. Hipotek Hipotek adalah pinjaman - yang disediakan oleh pemberi pinjaman hipotek atau bank - yang memungkinkan seseorang untuk membeli rumah. Meskipun dimungkinkan untuk mengambil pinjaman untuk menutupi seluruh biaya rumah, lebih umum untuk mendapatkan pinjaman sekitar 80% dari nilai rumah. pada properti, pinjaman mahasiswa, dan pinjaman mobil. Mereka mengenakan bunga atas pinjaman tersebut.
Bank menghasilkan pendapatan melalui simpanan dalam bentuk tabungan dan giro, ekuitas pemegang saham, atau penerbitan hutang dan pembayaran bunga. Biasanya, bunga yang dibayarkan pada deposito berada pada tingkat yang lebih rendah daripada bunga yang dibebankan bank atas pinjaman, yang berarti bahwa bank menghasilkan pendapatan. Dengan demikian, semakin besar spread suku bunga, semakin tinggi pendapatan yang diperoleh bank.
Bagi bank komersial, pendapatan yang diperoleh melalui spread suku bunga adalah sumber pendapatan utama mereka. Perhitungan spread suku bunga cukup sederhana - ini adalah perbedaan antara dua suku bunga yang disebutkan di atas.
Contoh Praktis
Misalnya, Bank ABC membebankan bunga 4% kepada pelanggan untuk pinjaman mobil dan membayar bunga kepada deposan karena memegang uang mereka pada tingkat 1,75%. Artinya spread suku bunga akan menjadi 4% - 1,75% = 2,25% .
Pentingnya Spread Suku Bunga Bersih
Selisih tingkat bunga bersih sangat penting karena pada dasarnya ini adalah ukuran margin keuntungan bagi lembaga. Itu karena semakin besar penyebarannya, semakin banyak uang yang diperoleh bank. Kedua suku bunga tersebut dapat berfluktuasi dari waktu ke waktu, yang berarti bank perlu terus mengawasinya untuk mencegah penurunan pendapatan yang substansial.
Selisih suku bunga bersih dilaporkan oleh bank - dan perusahaan publik lainnya yang bertanggung jawab kepada pemegang saham - sebagai pengungkapan dalam laporan keuangan mereka untuk laporan fiskal triwulanan dan akhir tahun. Sebaran bank yang berbeda diperiksa dengan cermat oleh organisasi internasional, seperti Bank Dunia, yang merilis data dari berbagai negara di seluruh dunia untuk memberi pengguna informasi tentang rata-rata suku bunga pinjaman dan simpanan di seluruh dunia.
Untuk investasi, spread suku bunga digunakan untuk mengevaluasi tingkat investasi versus suku bunga acuan di industri tertentu. Ini biasanya terjadi untuk sekuritas dan obligasi. Tingkat penyebaran dibandingkan menurut peringkat kredit Peringkat Kredit Peringkat kredit adalah pendapat lembaga kredit tertentu mengenai kemampuan dan kemauan suatu entitas (pemerintah, bisnis, atau individu) untuk memenuhi kewajiban keuangannya secara lengkap dan dalam batas waktu yang ditetapkan. tanggal. Peringkat kredit juga menandakan kemungkinan debitur akan gagal bayar. dan memungkinkan obligasi dengan peringkat yang sama (seperti AA atau BB) dibandingkan satu sama lain untuk hasil yang lebih akurat.
Bagaimana Suku Bunga Ditentukan?
Suku bunga itu sendiri merupakan penentu utama dari selisih suku bunga dan dipengaruhi oleh beberapa faktor. Kebijakan pemerintah memainkan peran kunci dalam menentukan tingkat suku bunga, seperti halnya transaksi pasar di pasar terbuka.
Di Amerika Serikat, kebijakan yang ditetapkan oleh Federal Reserve Bank mengarah ke tingkat dana federal. Tingkat Dana Federal Di Amerika Serikat, tingkat dana federal mengacu pada tingkat bunga yang dikenakan oleh lembaga penyimpanan (seperti bank dan serikat kredit) untuk penyimpanan lain. lembaga untuk peminjaman modal semalam dari saldo cadangan mereka, tanpa jaminan. , yang membantu menentukan tingkat di mana lembaga meminjamkan dana. Hal ini dilakukan untuk menjaga jumlah cadangan wajib yang diperlukan, yang berarti bahwa suku bunga dana federal bertindak sebagai suku bunga dasar. Suku bunga lainnya dibangun di atas suku bunga dasar menurut masing-masing institusi.
Perangkat Lunak Penyebaran Suku Bunga Bersih
Bank biasanya menggunakan software khusus untuk membantu mereka menghitung spread suku bunga bersih dan mengelola spread secara strategis. Contoh perangkat lunak tersebut meliputi:
- Margin Maximizer Suite : Awalnya dikembangkan oleh US Banking Alliance, perangkat lunak diinstal di tempat dan menggunakan aplikasi berbasis Microsoft Net yang harus diinstal sebelumnya di setiap komputer pengguna. Ini juga digunakan dalam hubungannya dengan layanan konsultasi di tempat.
- PrecisionLender : Program berbasis web dikirimkan ke pengguna sebagai program layanan (SaaS).
- Austin Associates LLC : Program ini lebih ditujukan untuk penetapan harga pinjaman komersial tetapi lebih tradisional, karena menggunakan formulir web HTML.
Sumber daya tambahan
Finance menawarkan Sertifikasi Perbankan & Analis Kredit (CBCA) ™ CBCA ™ Akreditasi Perbankan & Analis Kredit Bersertifikat (CBCA) ™ adalah standar global untuk analis kredit yang mencakup keuangan, akuntansi, analisis kredit, analisis arus kas, pemodelan perjanjian, pinjaman pembayaran kembali, dan banyak lagi. program sertifikasi bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karier Anda, sumber daya berikut akan membantu:
- Tingkat Persentase Tahunan (APR) Tingkat Persentase Tahunan (APR) Tingkat Persentase Tahunan (APR) adalah tingkat bunga tahunan yang harus dibayar seseorang untuk pinjaman, atau yang mereka terima di rekening deposito. Akhirnya, APR adalah istilah persentase sederhana yang digunakan untuk menyatakan jumlah numerik yang dibayarkan oleh individu atau entitas setiap tahun untuk hak istimewa meminjam uang.
- Credit Spread Credit Spread Credit spread adalah selisih imbal hasil (return) dua instrumen utang yang berbeda dengan jangka waktu yang sama tetapi peringkat kredit yang berbeda. Dengan kata lain, credit spread adalah perbedaan hasil karena kualitas kredit yang berbeda.
- Spread Trading Spread Trading Spread trading - juga dikenal sebagai perdagangan nilai relatif - adalah metode perdagangan yang melibatkan investor secara bersamaan membeli satu sekuritas dan menjual
- Selisih Suku Bunga Bersih (NIRD) Selisih Suku Bunga Bersih (NIRD) Selisih suku bunga bersih (NIRD) terjadi ketika ada perbedaan suku bunga antara dua negara atau wilayah. Ini biasanya terjadi di
