Apa itu Rasio Khusus Bank?

Rasio khusus bank, seperti margin bunga bersih (NIM), provisi kerugian kredit (PCL), dan rasio efisiensi adalah unik untuk industri perbankan. Mirip dengan perusahaan di sektor lain, bank memiliki rasio khusus untuk mengukur profitabilitas Rasio Profitabilitas Rasio profitabilitas adalah metrik keuangan yang digunakan oleh analis dan investor untuk mengukur dan mengevaluasi kemampuan suatu perusahaan dalam menghasilkan pendapatan (laba) relatif terhadap pendapatan, aset neraca, operasi biaya, dan ekuitas pemegang saham selama periode waktu tertentu. Mereka menunjukkan seberapa baik perusahaan menggunakan asetnya untuk menghasilkan keuntungan dan efisiensi yang dirancang agar sesuai dengan operasi bisnis unik mereka. Juga, karena kekuatan finansial sangat penting bagi bank,Ada juga beberapa rasio untuk mengukur solvabilitas Solvabilitas adalah kemampuan suatu perusahaan dalam memenuhi kewajiban keuangan jangka panjangnya. Ketika analis ingin mengetahui lebih banyak tentang solvabilitas suatu perusahaan, mereka melihat nilai total asetnya dibandingkan dengan total kewajiban yang dimiliki. .

Rasio Khusus Bank - Gambar pintu bank

Rasio Profitabilitas

1. Marjin Bunga Bersih

Margin bunga bersih mengukur perbedaan antara pendapatan bunga yang dihasilkan dan beban bunga. Tidak seperti kebanyakan perusahaan lain, sebagian besar pendapatan dan pengeluaran bank diciptakan oleh bunga. Karena bank mendanai sebagian besar operasi mereka melalui simpanan pelanggan, mereka membayar biaya bunga dalam jumlah besar. Mayoritas pendapatan bank diperoleh dari pengumpulan bunga pinjaman.

Rumus margin bunga bersih adalah:

Margin Bunga Bersih = (Pendapatan Bunga - Beban Bunga) / Total Aset

Rasio Efisiensi

1. Rasio Efisiensi

Rasio efisiensi menilai efisiensi operasi bank dengan membagi biaya non-bunga dengan pendapatan.

Rumus rasio efisiensi adalah:

Rasio Efisiensi = Pengeluaran / Pendapatan Non Bunga

Rasio efisiensi tidak termasuk biaya bunga, karena yang terakhir ini terjadi secara alami ketika simpanan di dalam bank bertambah. Namun, biaya non-bunga, seperti biaya pemasaran atau operasional, dapat dikendalikan oleh bank. Rasio efisiensi yang lebih rendah menunjukkan bahwa ada lebih sedikit beban non-bunga per dolar pendapatan.

2. Leverage Operasi

Leverage operasi adalah ukuran efisiensi lainnya. Ini membandingkan pertumbuhan pendapatan dengan pertumbuhan biaya non-bunga.

Rumus untuk menghitung leverage operasi adalah:

Leverage Operasi = Tingkat Pertumbuhan Pendapatan - Tingkat Pertumbuhan Pengeluaran Non-Bunga

Rasio positif menunjukkan bahwa pendapatan tumbuh lebih cepat daripada biaya. Di sisi lain, jika rasio leverage operasi negatif, maka bank mengakumulasi biaya lebih cepat daripada pendapatan. Itu akan menunjukkan inefisiensi dalam operasi.

Rasio Kekuatan Keuangan

1. Rasio Cakupan Likuiditas

Seperti namanya, rasio cakupan likuiditas mengukur likuiditas suatu bank. Secara khusus, ini mengukur kemampuan bank untuk memenuhi kewajiban jangka pendek (dalam 30 hari) tanpa harus mengakses uang tunai dari luar.

Rumus rasio cakupan likuiditas adalah:

Rasio Cakupan Likuiditas = Jumlah Aset Likuid Berkualitas Tinggi / Jumlah Arus Kas Bersih Total

Periode 30 hari dipilih karena merupakan perkiraan jumlah waktu yang diperlukan pemerintah untuk turun tangan dan membantu bank selama krisis keuangan. Jadi, jika bank mampu mendanai arus kas keluar selama 30 hari, itu tidak akan turun.

2. Rasio Leverage

Rasio leverage mengukur kemampuan bank untuk menutupi eksposurnya dengan modal inti. Karena modal inti adalah modal inti bank, ia juga sangat likuid. Modal inti dapat dengan mudah diubah menjadi uang tunai untuk menutupi eksposur dengan mudah dan memastikan solvabilitas bank.

Rumus rasio leverage adalah:

Rasio Leverage: Modal Inti / Total Aset (Eksposur)

3. Rasio CET1

Rasio CET1 mirip dengan rasio leverage. Ini mengukur kemampuan bank untuk menutupi eksposurnya. Namun, rasio CET1 adalah pengukuran yang lebih ketat, karena rasio ini hanya memperhitungkan modal inti ekuitas umum, yang kurang dari total modal inti. Selain itu, untuk perhitungan rasio tersebut, tingkat risiko eksposur (aset) juga dipertimbangkan. Aset berisiko lebih tinggi diberi bobot risiko yang lebih tinggi, yang menurunkan rasio CET1.

Rumus rasio CET1 adalah:

Rasio CET1 = Ekuitas Umum Modal Inti / Aset Tertimbang Menurut Risiko

Rasio Khusus Bank Lain

1. Rasio Provisi Kerugian Kredit (PCL)

Penyisihan kerugian kredit (PCL) adalah jumlah yang disisihkan bank untuk menutupi pinjaman yang diyakini tidak akan dapat ditagih. Dengan menyisihkan sejumlah uang, bank lebih terlindungi dari kebangkrutan. Rasio PCL mengukur penyisihan kerugian kredit sebagai persentase dari pinjaman dan akseptasi bersih. Melihat itu memungkinkan investor atau regulator untuk menilai risiko pinjaman yang ditulis oleh bank dibandingkan dengan rekan-rekan mereka. Pinjaman berisiko menyebabkan PCL lebih tinggi dan, dengan demikian, rasio PCL lebih tinggi.

Rumus rasio PPA adalah:

Provisi Kerugian Kredit = Provisi Kerugian Kredit / Kredit dan Akseptasi Bersih

Sumber daya tambahan

Finance menawarkan Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Sertifikasi FMVA®. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari bagi mereka yang ingin meningkatkan karir mereka ke level berikutnya. Untuk terus mempelajari dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, harap jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:

  • Sektor S&P Sektor S&P Sektor S&P merupakan metode penyortiran perusahaan yang diperdagangkan secara publik menjadi 11 sektor dan 24 kelompok industri. Dibuat oleh Standard & Poor's (S&P) dan Morgan Stanely Capital International (MSCI), mereka juga dikenal sebagai Standar Klasifikasi Industri Global (GICS).
  • Risiko Utama Bagi Bank Risiko Utama Bagi Bank Risiko utama bagi bank meliputi risiko kredit, operasional, pasar, dan likuiditas. Karena bank dihadapkan pada berbagai risiko, maka bank memiliki infrastruktur manajemen risiko yang terkonstruksi dengan baik dan wajib mengikuti ketentuan pemerintah.
  • Kalkulator Rasio Neraca Bank Kalkulator Rasio Neraca Bank Kalkulator Rasio Neraca Bank adalah alat yang dapat Anda gunakan untuk menentukan stabilitas keuangan dan likuiditas bank menggunakan item yang terdapat pada
  • Kalkulator Rasio Laporan Campuran Bank Kalkulator Rasio Laporan Campuran Bank Kalkulator Rasio Laporan Campuran Bank dapat digunakan untuk menentukan profitabilitas dan kekuatan keuangan bank menggunakan item yang ditemukan di

Direkomendasikan

Apakah Margin Kontribusi?
Apa itu Eksternalitas Negatif?
Apakah Model Tiga Faktor Fama-Prancis itu?