Peramalan bottom-up adalah metode memperkirakan kinerja masa depan perusahaan dengan memulai dengan data perusahaan tingkat rendah dan bekerja "naik" ke pendapatan Pendapatan Pendapatan adalah nilai dari semua penjualan barang dan jasa yang diakui oleh suatu perusahaan dalam suatu periode. Pendapatan (juga disebut sebagai Penjualan atau Pendapatan) membentuk awal dari Laporan Pendapatan perusahaan dan sering dianggap sebagai "Garis Teratas" dari sebuah bisnis. . Pendekatan ini dimulai dengan informasi pelanggan atau produk yang terperinci dan kemudian meluas hingga pendapatan. Panduan ini akan memberikan contoh cara kerjanya dan menjelaskan mengapa ini umum digunakan dalam pemodelan keuangan Apa itu Pemodelan Keuangan Pemodelan keuangan dilakukan di Excel untuk meramalkan kinerja keuangan perusahaan. Tinjauan tentang apa itu pemodelan keuangan, bagaimana & mengapa membangun model. dan penilaian.
Contoh Peramalan Bottom-Up
Di bawah ini adalah contoh perkiraan bottom-up untuk memprediksi pertumbuhan pendapatan masa depan perusahaan E-commerce. Contoh ini berasal dari Kursus Pemodelan Keuangan E-niaga Keuangan.
Langkah # 1 Jumlah Pesanan (Volume Penjualan)
Seperti yang Anda lihat pada gambar di bawah, analisis keuangan Sertifikasi FMVA®. Bergabung dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari memulai analisis dengan menguraikan total pesanan yang akan ditempatkan untuk setiap bisnis perusahaan. saluran. Ini adalah tempat umum untuk memulai analisis dari bawah ke atas, meskipun dimungkinkan untuk memulai "lebih jauh ke bawah" pada sesuatu seperti lalu lintas situs web, misalnya.
Gambar: Kursus Pemodelan Keuangan E-niaga Keuangan.
Dalam contoh ini, karena perusahaan menjual produknya melalui saluran pemasaran yang berbeda, penting untuk memperkirakan jumlah pesanan dari setiap saluran, dan harga serta biaya dapat bervariasi. Dalam kursus ini, kami memberikan perkiraan lalu lintas situs web dan rasio konversi untuk sampai pada jumlah pesanan.
Langkah # 2 Harga Produk / Layanan
Langkah selanjutnya adalah memperkirakan berapa banyak perusahaan akan mengenakan biaya kepada pelanggan untuk produk dan / atau jasanya. Melanjutkan Kursus E-niaga, Anda dapat melihat bahwa kami memperkirakan perusahaan mengenakan biaya rata-rata $ 275 per pesanan pada tahun 2016, tetapi setelah diskon dan promosi, nilai bersih per pesanan adalah $ 193.
Langkah # 3 Pendapatan
Dengan adanya volume pesanan dan harga jual bersih rata-rata, kami dapat menghitung perkiraan pendapatan perusahaan dengan mengalikan jumlah pesanan dan harga rata-rata. Bergantung pada tingkat detail dalam model keuangan Anda Jenis Model Keuangan Jenis yang paling umum dari model keuangan meliputi: model laporan 3, model DCF, model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas, Anda mungkin juga ingin menambahkan asumsi lain, seperti pengembalian, pengembalian uang, pertukaran, tagihan balik, dan item lain yang mungkin bersih. Anda mungkin juga ingin memasukkan detail tingkat pelanggan seperti pelanggan total, tingkat retensi, dan tingkat churn.
Perkiraan Bottom-Up vs. Top-Down
Pendekatan berlawanan untuk peramalan bottom-up disebut peramalan top-down Peramalan Top-Down Peramalan top-down adalah metode untuk memperkirakan kinerja masa depan perusahaan dengan memulai dengan data pasar tingkat tinggi dan bekerja "turun" ke pendapatan. Ini, yang dimulai dengan asumsi luas seperti Total Addressable Market (TAM) Total Addressable Market (TAM) Total Addressable Market (TAM), juga disebut sebagai total pasar yang tersedia, adalah peluang pendapatan keseluruhan yang tersedia untuk produk atau layanan jika dan pangsa pasar untuk bekerja "turun" menjadi pendapatan. Ini juga merupakan metode yang sangat umum untuk membuat perkiraan dalam pemodelan dan penilaian keuangan.
Metode Peramalan Alternatif
Terdapat beberapa metode peramalan lainnya, selain peramalan top-down dan bottom-up, seperti analisis regresi Analisis Regresi Analisis regresi adalah sekumpulan metode statistik yang digunakan untuk estimasi hubungan antara variabel dependen dan satu atau lebih variabel independen. Ini dapat digunakan untuk menilai kekuatan hubungan antara variabel dan untuk memodelkan hubungan masa depan di antara mereka. dan Analisis Year-over-Year (YoY) Template Analisis Year-over-Year (YoY) This Year over Year Analysis (YoY) menunjukkan bagaimana melakukan analisis YoY dalam data keuangan. YoY adalah singkatan dari Year over Year dan merupakan sejenis dari.
Dalam analisis regresi, seorang analis keuangan menggunakan Excel untuk menghitung bagaimana perubahan variabel independen mempengaruhi variabel dependen (pendapatan).
Analisis dari tahun ke tahun adalah metode prakiraan paling sederhana di mana seorang analis akan melihat tingkat pertumbuhan historis dan menerapkan persentase tingkat pertumbuhan untuk pendapatan historis.
Pelajari lebih lanjut tentang metode peramalan yang berbeda dalam Kursus Penganggaran dan Peramalan Keuangan.
Sumber daya tambahan
Terima kasih telah membaca panduan metode perkiraan bottom-up ini. Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ® FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan Ferrari, yang dirancang untuk mengubah siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk mempelajari lebih lanjut, sumber daya Keuangan tambahan ini akan membantu:
- Analisis Profitabilitas Pelanggan Analisis Profitabilitas Pelanggan Analisis Profitabilitas Pelanggan adalah alat dari akuntansi manajerial yang menggeser fokus dari profitabilitas lini produk ke profitabilitas pelanggan individu. Analisis Profitabilitas Pelanggan adalah metode untuk melihat berbagai aktivitas dan biaya yang dikeluarkan dalam melayani pelanggan tertentu. Formula, contoh, panduan
- Model Bisnis E-Commerce Model Bisnis eCommerce Ada berbagai macam model bisnis eCommerce. Pasar, pengecer, dan merek bersaing untuk bisnis di eCommerce. Ikhtisar ini menguraikan
- Metode Tinggi Rendah vs. Analisis Regresi Metode Tinggi Rendah vs. Analisis Regresi Metode tinggi rendah dan analisis regresi adalah dua metode estimasi biaya utama yang digunakan untuk memperkirakan jumlah biaya tetap dan variabel. Biasanya, manajer harus memecah biaya campuran menjadi komponen tetap dan variabel mereka untuk memprediksi dan merencanakan masa depan.
- Metrik Penilaian Start-up Metrik Penilaian Startup (untuk perusahaan internet) Metrik Penilaian Startup untuk perusahaan internet. Panduan ini menguraikan 17 metrik penilaian e-niaga terpenting agar internet mulai dinilai
