Ada empat jenis utama metode peramalan yang analis keuangan Deskripsi Pekerjaan Analis Keuangan Deskripsi pekerjaan analis keuangan di bawah ini memberikan contoh umum dari semua keterampilan, pendidikan, dan pengalaman yang diperlukan untuk dipekerjakan untuk pekerjaan analis di bank, lembaga, atau perusahaan . Melakukan peramalan keuangan, pelaporan, dan pelacakan metrik operasional, menganalisis data keuangan, membuat model keuangan yang digunakan untuk memprediksi pendapatan di masa depan. Pendapatan Penjualan Pendapatan penjualan adalah pendapatan yang diterima oleh suatu perusahaan dari penjualan barang atau penyediaan jasanya. Dalam akuntansi, istilah "penjualan" dan "pendapatan" dapat, dan sering kali, digunakan secara bergantian, dengan arti yang sama. Pendapatan tidak selalu berarti uang diterima. , pengeluaran, dan biaya modal untuk bisnis.Meskipun ada berbagai alat peramalan anggaran kuantitatif yang sering digunakan, dalam artikel ini kami fokus pada empat metode teratas: (1) garis lurus, (2) rata-rata bergerak, (3) regresi linier sederhana, dan (4) berganda regresi linier.
| Teknik | Menggunakan | Matematika terlibat | Data dibutuhkan |
|---|---|---|---|
| 1. Garis lurus | Tingkat pertumbuhan yang konstan | Level minimal | Data historis |
| 2. Rata-rata bergerak | Perkiraan berulang | Level minimal | Data historis |
| 3. Regresi linier sederhana | Bandingkan satu variabel bebas dengan satu variabel terikat | Pengetahuan statistik dibutuhkan | Contoh observasi yang relevan |
| 4. Regresi linier berganda | Bandingkan lebih dari satu variabel independen dengan satu variabel dependen | Pengetahuan statistik dibutuhkan | Contoh observasi yang relevan |
# 1 Metode Garis Lurus
Metode garis lurus adalah salah satu metode peramalan yang paling sederhana dan mudah diikuti. Seorang analis keuangan menggunakan angka dan tren historis untuk memprediksi pertumbuhan pendapatan di masa depan.
Dalam contoh yang diberikan di bawah ini, kita akan melihat bagaimana peramalan garis lurus dilakukan oleh bisnis ritel yang mengasumsikan tingkat pertumbuhan penjualan konstan sebesar 4% selama lima tahun ke depan.
- Langkah pertama dalam peramalan garis lurus adalah menemukan tingkat pertumbuhan penjualan yang akan digunakan untuk menghitung pendapatan di masa depan. Untuk tahun 2016, tingkat pertumbuhan sebesar 4,0% berdasarkan kinerja historis. Kita bisa menggunakan rumus = (C7-B7) / B7 untuk mendapatkan nomor ini. Dengan asumsi pertumbuhan akan tetap konstan di masa depan, kami akan menggunakan tarif yang sama untuk tahun 2017 - 2021.
2. Untuk meramalkan pendapatan di masa depan, ambil angka tahun sebelumnya dan kalikan dengan tingkat pertumbuhan. Rumus yang digunakan untuk menghitung pendapatan 2017 adalah = C7 * (1 + D5).
3. Pilih sel D7 hingga H7, lalu gunakan pintasan Ctrl + R untuk menyalin rumus sepenuhnya ke kanan.
# 2 Rata-Rata Bergerak
Moving Average adalah teknik smoothing yang melihat pola yang mendasari sekumpulan data untuk membuat perkiraan nilai masa depan. Jenis yang paling umum adalah rata-rata pergerakan 3 bulan dan 5 bulan.
- Untuk melakukan perkiraan rata-rata bergerak, data pendapatan harus ditempatkan di kolom vertikal. Buat dua kolom, rata-rata pergerakan 3 bulan dan rata-rata pergerakan 5 bulan.
2. Rata-rata pergerakan 3 bulan dihitung dengan mengambil rata-rata pendapatan dua bulan saat ini dan sebelumnya. Perkiraan pertama harus dimulai pada bulan Maret, yaitu sel C6. Rumus yang digunakan adalah = AVERAGE (B4: B6) yang menghitung pendapatan rata-rata dari bulan Januari sampai Maret. Gunakan Ctrl + D untuk menyalin rumus ke bawah hingga Desember.
3. Demikian pula, rata-rata pergerakan 5 bulan memperkirakan pendapatan mulai periode kelima, yaitu Mei. Di sel D8, kami menggunakan rumus = AVERAGE (B4: B8) untuk menghitung pendapatan rata-rata untuk Januari hingga Mei. Salin rumus ke bawah menggunakan pintasan Ctrl + D.
4. Itu selalu merupakan ide yang baik untuk membuat grafik garis untuk menunjukkan perbedaan antara nilai perkiraan aktual dan MA dalam metode peramalan pendapatan. Perhatikan bahwa MA 3 bulan bervariasi ke tingkat yang lebih tinggi, dengan peningkatan atau penurunan yang signifikan dalam pendapatan historis dibandingkan dengan MA 5 bulan. Ketika memutuskan periode waktu untuk teknik rata-rata bergerak, seorang analis harus mempertimbangkan apakah prakiraan harus lebih mencerminkan kenyataan atau apakah mereka harus menghaluskan fluktuasi baru-baru ini.
# 3 Regresi Linear Sederhana
Analisis regresi adalah alat yang banyak digunakan untuk menganalisis hubungan antar variabel untuk tujuan prediksi. Dalam contoh lain dari metode perkiraan pendapatan di sini, kita akan melihat hubungan antara iklan radio dan pendapatan dengan menjalankan analisis regresi pada dua variabel.
- Pilih iklan Radio dan data Pendapatan di sel B4 sampai C15, lalu pergi ke Sisipkan> Bagan> Sebar.
2. Klik kanan pada titik data dan pilih Format Seri Data. Di bawah Opsi Pasar, ubah warna menjadi yang diinginkan dan pilih tanpa garis batas.
3. Klik kanan pada titik data dan pilih Tambah Garis Tren. Pilih garis Linear dan centang kotak untuk Tampilkan Persamaan pada grafik dan Tampilkan nilai R-squared pada grafik. Pindahkan kotak persamaan ke bawah garis. Tingkatkan lebar garis menjadi 3 pt agar lebih terlihat.
4. Pilih tanpa isian dan tanpa garis batas untuk area bagan dan area plot. Hapus garis kisi vertikal dan horizontal pada bagan.
5. Pada pita Design, pergi ke Add Chart Element dan masukkan judul sumbu horizontal dan vertikal. Ubah nama sumbu vertikal menjadi "Pendapatan" dan sumbu horizontal menjadi "Jumlah iklan radio". Ubah judul diagram menjadi "Hubungan antara iklan dan pendapatan".
6. Selain membuat garis regresi linier, Anda juga bisa meramalkan pendapatan menggunakan fungsi ramalan di Excel. Misalnya, perusahaan merilis 100 iklan di bulan depan dan ingin memperkirakan pendapatannya berdasarkan regresi. Di sel C20, gunakan rumus = PRAKIRAAN (B20, $ C $ 4: $ C $ 15, $ B $ 4: $ B $ 15). Rumus tersebut mengambil data dari kolom Iklan radio dan Pendapatan untuk menghasilkan perkiraan.
7. Metode lain adalah dengan menggunakan persamaan garis regresi. Gradien garis tersebut adalah 78.08 dan titik potong y adalah 7930.35. Kita dapat menggunakan kedua angka ini untuk menghitung pendapatan yang diperkirakan berdasarkan nilai x tertentu. Pada cell C25 kita dapat menggunakan rumus = ($ A $ 25 * B25) + $ A $ 26 untuk mengetahui pendapatan jika terdapat 100 iklan radio.
# 4 Regresi Linear Berganda
Perusahaan menggunakan regresi linier berganda untuk meramalkan pendapatan ketika dua atau lebih variabel independen diperlukan untuk proyeksi. Pada contoh di bawah ini, kami menjalankan regresi pada biaya promosi, biaya iklan, dan pendapatan untuk mengidentifikasi hubungan antara variabel ini.
- Buka tab Data> Analisis Data> Regresi. Pilih D3 hingga D15 untuk Rentang Input Y dan B3 hingga C15 untuk Rentang Input X. Centang kotak Label. Setel Rentang Output di sel A33.
2. Salin tabel terakhir dari output ringkasan dan tempel di sel A24. Dengan menggunakan koefisien dari tabel, kita dapat memperkirakan pendapatan berdasarkan biaya promosi dan biaya iklan. Misalnya, jika kita mengharapkan biaya promosi menjadi 125 dan biaya iklan menjadi 250, kita dapat menggunakan persamaan di sel B20 untuk memperkirakan pendapatan: = $ B $ 25 + (B18 * $ B $ 26) + (B19 * $ B $ 27 ).
Sumber Daya Lainnya
Terima kasih telah membaca panduan tentang metode perkiraan pendapatan teratas ini. Finance adalah penyedia resmi Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification. Bergabunglah dengan 350.600+ siswa yang bekerja untuk perusahaan seperti Amazon, JP Morgan, dan program sertifikasi Ferrari, yang dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia . Untuk terus memajukan karier Anda, sumber daya Keuangan tambahan di bawah ini akan berguna:
- Panduan Pemodelan Keuangan Panduan Pemodelan Keuangan Gratis Panduan pemodelan keuangan ini mencakup tip Excel dan praktik terbaik tentang asumsi, pendorong, peramalan, menghubungkan tiga pernyataan, analisis DCF, lebih banyak lagi
- 3 Model Pernyataan 3 Model Pernyataan Model pernyataan 3 menghubungkan laporan laba rugi, neraca, dan laporan arus kas menjadi satu model keuangan yang terhubung secara dinamis. Contoh, panduan
- Memperkirakan Item Baris Laporan Pendapatan Memproyeksikan Item Baris Laporan Pendapatan Kita membahas berbagai metode untuk memproyeksikan item baris laporan laba rugi. Memproyeksikan item baris laporan laba rugi dimulai dengan pendapatan penjualan, kemudian biaya
- Peramalan Item Garis Neraca Memproyeksikan Item Garis Neraca Memproyeksikan item baris neraca melibatkan analisis modal kerja, PP&E, modal bagian hutang dan pendapatan bersih. Panduan ini menjelaskan cara menghitung
